Status for aktiv deltager
Status for aktiv deltager er en henvisning til den enkeltes deltagelse i forskellige arbejdsgiver sponsorerede pensionsplaner.
BREAKING NED Aktiv deltagerstatus
Status for aktiv deltager gælder for personer, der deltager i følgende pensionsplaner:
- Kvalificerede planer, såsom overskudsdelingsplaner, ydelsesbaserede pensionsordninger, pengeopkøbspension eller målpensionsordninger og 401 (k) planer
- SEP IRA'er
- ENKEL IRA'er
- 403 (b) planer
- Kvalificerede livrenteplaner
- Medarbejderfinansierede pensionskasser (oprettet før den 25. juni 1959)
- En plan oprettet for sine ansatte af De Forenede Stater, af en stat eller politisk underafdeling i De Forenede Stater eller af et agentur eller instrumentalitet i De Forenede Stater eller en af dens underafdelinger
Arbejdsgiveren angiver typisk på den enkeltes formular W-2, hvis personen er en aktiv deltager ved at markere afkrydsningsfeltet "Pensionsplan". Enkeltpersoner bør kontakte deres arbejdsgivere for at være sikre.
Aktiv deltagerstatus og pensionsopsparing
Specifikationen af en aktiv deltager har konsekvenser for, hvorvidt nogen er berettiget til at kræve et skattefradrag for et bidrag til en traditionel IRA, og visse regler omkring udpegningen kan være svære at afklare.
"Du er berettiget til at tage fuldt fradrag for dit traditionelle IRA-bidrag, hvis du ikke er en aktiv deltager eller gift med en aktiv deltager, " ifølge Appleby Retirement Dictionary. "På den anden side, hvis du er en aktiv deltager eller gift med en aktiv deltager, afhænger din berettigelse til at trække et traditionelt IRA-bidrag af din ændrede justerede bruttoindkomst og status for skatteregistrering.
"Den generelle definition er, at en aktiv deltager er en person, der modtager bidrag eller ydelser i henhold til en arbejdsgiver sponsoreret pensionsplan, " ifølge det websted, der skitserer en detaljeret liste over de komplekse regler for, hvordan aktive deltagere kan eller ikke kan kvalificere sig med forskellige forskellige planer. "Men reglerne, der definerer, hvem der er en aktiv deltager, varierer mellem de typer af arbejdsgiver sponsorerede planer, og kan afhænge af, hvornår bidragene indberettes til deltagerens konto (under den arbejdsgiver sponsorerede plan)."
Appleby Retirement Dictionary rådgiver pensioneringsinvestorer om ikke at falde i den "aktive deltagers forvirringsfælde." Det bemærker, at "enkeltpersoner har taget IRS til domstol og udfordret deres holdning til status som aktiv deltager, og at de har mistet."
Webstedet tilføjer, at arbejdsgivere "skal markere boks 13 på din W-2, hvis du er en aktiv deltager i året. Men der kan gøres fejl. Kontroller med en skatte- eller finansierer, der er ekspert i området for pensionsplaner, hvis der er nogen grad af usikkerhed. "
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.