11 ting, du måske ikke ved om din IRA

En af de vigtigste træk ved din individuelle pensionskonto (IRA) er, at det er en "individuel" konto. Du kan tilpasse dine indskud og tage udbetalinger, når du vil, og du er ansvarlig for at betale skat på distributioner. Du kan endda kontrollere, hvad der sker med det, efter at du dør. Vil du drage fordel af alt, hvad din IRA har at tilbyde? Læs videre for nogle lidt kendte funktioner, der hjælper dig med at få mest muligt ud af dine bidrag.

Key takeaways

• Du kan have flere traditionelle og Roth IRA'er, men dine samlede bidrag (kontant) kan ikke overstige det årlige maksimum (i 2019 $ 6.000 eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre), og dine investeringsmuligheder kan være begrænset af IRS.
• IRA-tab og IRA-gebyrer kan være fradragsberettiget.
• RMD'er skal tages fra traditionelle IRA'er, når du er fyldt 70½, men de behøver ikke at trækkes tilbage fra alle dine IRA-konti.
• Du kan flytte en IRA-konto fra en finansiel institution til en anden via en overførsel eller rollover; en mulighed: at have en mægleradministration af din konto.
• En spousal (men ikke en ikke-spousal) støttemodtager kan kræve en arvet IRA som deres egen og yde nye bidrag til konto- og kontrolfordelingen.
• Enhver, der har optjent indkomst og er under 70½ år, kan bidrage til en traditionel IRA; for en Roth IRA er der ingen øvre aldersgrænse.

1. Det er OK at have mere end én IRA

Det er muligt af flere årsager at ende med mere end en IRA. Her er eksempler:

• Du havde en eksisterende Roth IRA og rullede derefter en gammel 401 (k) ind i en traditionel IRA.
• Din justerede bruttoindkomst (AGI) steg til det punkt, hvor du ikke længere var berettiget til at bidrage til din Roth IRA, så du åbnede en traditionel IRA.
• Du arvet en IRA, og du havde allerede en af ​​dine egne.
• Du opretholdt din Roth IRA og åbnede en traditionel IRA for at drage fordel af skattefradrag.

Bidrag til så mange IRA'er, som du vil, men det samlede beløb, du kan indbetale i alle IRA'er, er begrænset til det årlige maksimum. Det årlige maksimale bidrag for 2019 er $ 6.000 (eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre). Så hvis Bob, 42 år, indbetaler $ 2.000 til sin traditionelle IRA, kan han ikke bidrage med mere end $ 4.000 til sin Roth-konto i samme år.

2. Bidrag til regelmæssige IRA'er skal være kontant

Når du yder dit regelmæssige bidrag til din IRA for året, skal det gøres kontant. Denne begrænsning gælder ikke for distribution af værdipapirer, der rulles, da disse generelt skal rulles over i naturalier.

3. Tab kan være fradragsberettiget

En af de største fordele ved en IRA-konto er muligheden for at udskyde skat på gevinster og investeringsindtægter. Du kan ikke bruge tab i IRA til at modregne gevinster, men hvis du distribuerer den samlede saldo fra din traditionelle IRA, og beløbet er mindre end dit grundlag på kontoen, kan du fratrække dette tab.

Mere specifikt giver IRS dig mulighed for at trække tab på en traditionel IRA med følgende advarsler:

• Når du helt har trukket alle midler fra alle dine traditionelle, SEP og ENKELE IRA'er i løbet af året, og det samlede grundbeløb er mindre end det samlede fordelte beløb og
• Når du har kombineret tabet med andre diverse fradrag, kan du kun trække beløbet for det tab, der overstiger 2% af din AGI

"Den samme regel gælder for Roth IRA'er, " siger Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, præsident og blyplanlægger, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. ”Når alle Roth IRA'er er tømt - alle midler fordelt— kan du trække tab op til dollarbeløbet for dine bidrag (basis). "

4. Du behøver ikke at tage RMD'er fra alle dine IRA'er

Ejere af traditionelle IRA'er skal begynde at tage nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er) inden den 1. april året efter, at de er 70½ år gamle. Det mindste fordelte beløb er baseret på saldoen på kontoen 31. december det foregående år og ejerens forventede levetid. For hvert år derefter skal RMD trækkes tilbage.

Hvis du har flere traditionelle IRA'er, behøver du ikke tage RMD'er fra dem alle. Du kan kombinere de samlede RMD-beløb for hver af dine IRA'er og tage det samlede beløb fra en IRA eller en kombination af IRA'er. Du foretrækker for eksempel at likvidere investeringerne i en IRA frem for investeringerne i en anden.

5. Forskellige regler styrer spousal og ikke-spousal modtagere

En af fordelene ved at eje en IRA er muligheden for at overføre midler direkte til støttemodtagerne uden at gå igennem skifteprotokol. Spousal-støttemodtagere kan kræve arvede IRA'er som deres egne - en fleksibilitet, der giver en ægtefælle mulighed for at yde nye bidrag til den arvede IRA og kontrollere distributioner.

"En ægtefælle har masser af muligheder, når de arver en IRA, " siger Jillian Nel, CFP®, CDFA, direktør for finansiel planlægning, Legacy Asset Management, Inc., Houston, Texas. "De kan gøre det til deres egen IRA eller en modtager-udpeget IRA. Det sidstnævnte ville opstå, hvis ægtefællen er under 59½ år og har brug for at udbetale penge af en eller anden grund. En modtagerkonto vil undgå 10% straf på IRA-distributioner til ejere under 59½. "

Ikke-spousal modtagere kan ikke behandle arvelige IRA'er som deres egne. De kan ikke tilføje dem, og de skal fuldstændigt likvidere kontoen inden for fem år efter ejerens død, eller fordele beløbene over deres forventede levetid. Generelt afhænger de tilgængelige distributionsmuligheder af den alder, IRA-ejeren dør. Husk dette, hvis du planlægger at overlade IRA-aktiver til dine børn eller børnebørn.

6. Du kan overføre eller rulle over din IRA

Det er almindeligt, at enkeltpersoner flytter konti fra en finansiel institution til en anden. Hvis du bare beslutter at opretholde den samme type IRA-konto hos et andet firma, kan du flytte aktiverne som en overførsel eller som en rollover.

Ved en overførsel leveres aktiverne direkte fra den ene finansielle institution til den anden, og transaktionerne rapporteres ikke til IRS. "Når du flytter penge i din IRA, kan du muligvis foretage en direkte overførsel fra en finansiel institution til en anden et antal gange om året. Vær opmærksom på, at hvert firma kan have kontoopsætning og afslutningsgebyrer samt et årsgebyr, så vær venlig opmærksom på disse afgifter, når der foretages faste ændringer, ”siger Rebecca Dawson, en finansiel rådgiver i Los Angeles, Calif.

En rollover involverer at tage en fordeling af aktiverne til dig selv og rulle over beløbet inden for 60 dage. "Når en gruppepensionsplan, f.eks. En 401 (k), rulles ind i en IRA, hvis rolloveringen udføres på den rigtige måde, kan den bevare nogle af fordelene ved 401 (k) -planen. Derfor kan det være fornuftigt at rulle 401 (k) til en rollover-IRA snarere end en bidragydende IRA, ”siger Kirk Chisholm, formuesforvalter hos Innovative Advisory Group i Lexington, Mass.

Du kan muligvis rulle over dine IRA-aktiver til en 401 (k) -plan, men planen skal tillade det og vil bestemme, hvorvidt rollover kan udføres som en 60-dages rollover, eller om midlerne skal betales direkte til planen .

7. Du kan være i stand til at trække IRA-gebyrer fra dine skatter

Virksomheder med finansielle tjenester kan opkræve årlige gebyrer oven på transaktionsgebyrer for køb eller salg af investeringer. Derudover kan de opkræve administrationsgebyrer, som du muligvis kan fratrække ved hjælp af 1040 skema A. Hvorvidt gebyrer er fradragsberettigede, afhænger af, om de betales med midler inden for din IRA eller med midler uden for din IRA.

8. Din IRA kan være en livrente

Din livrente kan fungere under de samme regler som en IRA, hvis finansieringsmiddelet er en individuel pensioneringsrente. En fordel er, at annuitetspolitikkerne var designet til at give pensionsindkomst for livet.

9. IRA'er kan administreres konti

Meglerkonti giver dig mulighed for at give din økonomiske rådgiver skriftlig tilladelse til at træffe investeringsbeslutninger og rutinemæssige transaktioner uden at give dig besked først. Ofte opkræves et fast gebyr for administration af kontoen. Denne type aktivitet er tilladt for IRA'er, forudsat at din mægler har en aftale med dig om at tillade sådanne handlinger.

"Jeg er en ægte talsmand for professionel styring af store IRA-konti. En investeringsrådgiver af høj kvalitet kan opbygge en tilpasset portefølje til lave omkostninger og overvåge den for nødvendige ændringer. De kan trække på tusinder af dokumenterede investeringsmuligheder og justere for ændringer i din situation, produktinnovationer eller ændringer i økonomien, "siger Dan Danford, CFP®, Family Investment Center, St. Joseph, Mo." Som professionel bekymrer jeg mig, når pensionister har en stor portefølje og forsøger at spare penge ved at gå alene .Jeg har set dårlige resultater for mange gange. For de fleste mennesker er det øre-vis og pund tåbeligt. ”

10. Investeringsoptioner kan være begrænset

IRS begrænser, hvilke investeringstyper der kan opbevares i en IRA, men din finansielle institution kan have yderligere aktivbegrænsninger. IRS tillader for eksempel nogle guld- og sølvmønter, men de fleste finansielle institutioner gør det ikke. Tilsvarende tillader nogle gensidige selskaber ikke, at der kan holdes individuelle aktier i deres IRA'er.

11. Alder er kun et tal, mest

Enhver, der er under 70½ år for året og får en løn, tip eller timeløn for deres arbejde (indtægt) kan bidrage til en traditionel IRA, inklusive mindreårige. Dette betyder, at dine børn kan begynde at spare til pension, så snart de får deres første job. En IRA er en fremragende mulighed for børn, der tjener mere, end de har til hensigt at bruge, fordi det giver mulighed for langsigtet skatteudskudt besparelse.

" Når du begynder at investere, opvejer det, hvor meget du investerer, " siger Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, New Direction Financial Strategies, LLC, Phoenix, Ariz. "Hvis du har tjent indkomst, skal du starte en IRA som teenager, helst en Roth IRA, er en fremragende idé. Det kan have en betydelig indflydelse på din pensionsopsparing ved at udnytte kraften i at forøge renter. "

Skatteafgiften ved tidlige fordelinger vil tilskynde dine børn til at udsætte at tage fordelinger fra IRA, mens de tilbyder dem muligheden for at bruge midler til college eller op til $ 10.000 til at købe deres første hjem uden straf. Det lærer også dine børn værdien af ​​at investere i en tidlig alder.

Ældre kan fortsætte med at bidrage til Roth IRA-konti, så længe de har tjent indkomst. Dette er en fremragende konto for penge, der til sidst passerer som en arv. Når du først er 70½ år gammel, kan du ikke længere yde regelmæssige IRA-bidrag til traditionelle IRA'er.

Bundlinjen

Individuelle pensionskonti har indbygget fleksibilitet. At forstå, hvordan de forskellige funktioner fungerer, kan hjælpe dig med at skræddersy din pensionsopsparing til dine behov. Hvis du leder efter mere information om, hvor du skal starte, skal du undersøge de bedste mæglere til IRA'er.