10 måder at reducere dine 401 (k) skatter

Hvis du har en traditionel 401 (k), bliver du nødt til at betale skat, når du tager udlodning. Desværre er denne 401 (k) underlagt den værste form for skatter - almindelig indkomstskat. Det beløb, du betaler, er baseret på din skatteklasse, og hvis du er yngre end 59½, skal du tilføje 10% (til tidlig distribution) i de fleste tilfælde. Det kan sætte din skattesats på 37% —ouch!

Du kunne se på en Roth 401 (k) eller en Roth IRA for at betale skat nu snarere end senere, men vi ønskede at vide, hvordan fagfolkene hjælper deres klienter med at minimere deres skattetryk. Vi spurgte, og her er hvad de sagde.

1. Netto urealiseret vurdering (NUA)

Hvis du har virksomhedsaktier i din 401 (k), kan du muligvis være berettiget til netto urealiseret værdsættelsesbehandling, siger Trace Tisler, CFP®, ejer af Epic Financial, LLC, hvis selskabets aktiedel af din 401 (k) distribueres til en skattepligtig konto - for eksempel en skattepligtig mæglerkonto. Når du gør dette, er du stadig nødt til at betale indkomstskat af den oprindelige købspris for bestanden, men kapitalgevinstskatten ved stigningen af ​​bestanden vil være lavere.

Så i stedet for at opbevare pengene i din 401 (k) eller flytte dem til en traditionel IRA, kan du overveje at flytte dine midler til en skattepligtig konto i stedet. (Du bør også overveje at tænke to gange på at rulle selskabets aktier.) Denne strategi kan være temmelig kompliceret, så det kan være bedst at indhente hjælp fra en professionel.

2. Brug undtagelsen "Stadig arbejder"

De fleste mennesker ved, at de er underlagt krævet minimumsdistribution (RMD'er) i en alder af 70½ år, selv på en Roth 401 (k). Men hvis du stadig arbejder, når du når denne alder, gælder disse RMD'er ikke på din 401 (k) hos din nuværende arbejdsgiver. Men "der er problemer med denne strategi, hvis du er en ejer af et firma, " advarer Christopher Cannon, CFP® for RetireRight Pittsburgh.

Hvis du ejer mere end 5% af det firma, der sponsorerer planen, er du ikke berettiget til denne undtagelse. Husk, at IRS ikke klart har defineret, hvad der svarer til ”stadig arbejder”, og at den enkelte person skal anses for at arbejde i hele kalenderåret. Overvej også, at 5% ejerskabsreglen faktisk er over 5%, inkluderer enhver andel, der ejes af en ægtefælle, børn og børnebørn og forældre og kan stige til over 5% efter alder 70½, og du kan se, hvor kompliceret denne strategi kan blive.

3. Overvej skatte-tab af høst

En anden strategi, kaldet skattetabshøstning, involverer at sælge underpresterende værdipapirer på din normale investeringskonto. Tabene på værdipapirerne modregner skatten på din 401 (k) distribution. "Udnyttet korrekt vil skatteunderskudelse kompensere for en del af, eller alle, af en investors skattebyrde genereret fra en 401 (k) distribution", siger Kevin Pollack, medstifter og administrerende partner hos Chamberlain Warden, LLC. (Der er begrænsninger i denne strategi, der involverer reduktion af investeringstab.)

4. Undgå obligatorisk 20% tilbageholdelse

Når du tager 401 (k) -fordelinger, er tjenesteudbyderen forpligtet til at tilbageholde 20% for føderal indkomstskat. Hvis du kun skylder 15% ved skattetid, betyder det, at du bliver nødt til at vente, indtil du arkiverer dine skatter for at få de 5% tilbage. I stedet "rull over 401 (k) saldoen til en IRA-konto og tag dine kontanter ud af IRA, " foreslår Peter Messina, investeringsrådgiverrepræsentant i ABG Consultants. "Der er ingen obligatorisk tilbageholdelse af føderal indkomstskat på 20% på IRA, og du kan vælge at betale dine skatter, når du arkiverer snarere end ved distribution."

5. Lån fra din 401 (k)

Nogle planer giver dig mulighed for at tage et lån fra din 401 (k) saldo. I så fald kan du muligvis låne fra din konto, investere midlerne og skabe en ensartet indkomststrøm, der vedvarer ud over din tilbagebetaling af lånet.

"IRS giver dig generelt mulighed for at låne op til 50% af din indestående lånesaldo (op til $ 50.000) med en tilbagebetalingstid på op til fem år, " forklarer Ravi Ramnarain, CPA. ”I dette tilfælde betaler du ingen skatter på denne distribution, hvad så meget som en 10% straf. I stedet skal du blot betale tilbage dette beløb i mindst kvartalsvise betalinger i løbet af lånets levetid.

”I betragtning af disse parametre, ” fortsætter Ramnarain, ”overvej dette scenarie: Du optager et lån på $ 50.000 over fem år. Lad os sige, at din månedlige betaling i denne 60-måneders periode er $ 900. Forestil dig nu at tage det $ 50.000 hovedbeløb og købe et lille lejehus, lejlighed eller duplex i det relativt billige syd. I betragtning af at du vil købe denne ejendom uden et prioritetslån, lad os sige, at din nettorente hver måned udgør $ 1.100 (efter skatter og administrationsgebyrer).

”Hvad du effektivt har gjort, ” siger Ramnarain, ”er at oprette et investeringskøretøj, der sætter $ 200 i lommen hver måned ($ 1.100 - $ 900 = $ 200) i fem år. Og efter fem år har du fuldt ud tilbagebetalt dit $ 50.000 401 (k) lån, men du fortsætter med at lomme din $ 1.100 nettorente for livet! Du har muligvis også mulighed for at sælge det hus / lejlighed / duplex senere til et værdsat beløb, der overstiger inflationen. ”

En strategi som denne kommer selvfølgelig med investeringsrisiko. Du skal altid tale med din økonomiske rådgiver, inden du påtager dig denne form for risiko.

6. Se dit skattebeslag

Da alle (eller, håber man, kun en del) af din 401 (k) -fordeling er baseret på din skatteklasse på distributionstidspunktet, skal du kun tage fordelinger til den øvre grænse for din skatteklasse.

”En af de bedste måder at holde skat til et minimum er at udføre detaljeret skatteplanlægning hvert år for at holde din skattepligtige indkomst [efter fradrag] til et minimum, ” siger Neil Dinndorf, CFP®, en formuesrådgiver hos EnRich Financial Partners. ”For eksempel kan du sige, at du indgiver gift arkivering i fællesskab. I 2018 kan du opholde dig i skatteområdet 12% ved at holde den skattepligtige indkomst under $ 77.400 (som i henhold til skattelettelser og joblov vedtaget i slutningen af ​​2017).

Ved at planlægge nøje kan du begrænse dine 401 (k) udbetalinger, så de ikke skubber dig ind i en højere beslag (den næste er 22%) og derefter tage resten fra investeringer efter skat, kontante besparelser eller Roth-besparelser, siger Dinndorf. Det samme gælder store billetudgifter ved pensionering, såsom bilkøb eller store ferier: prøv at begrænse det beløb, du tager fra dine 401 (k), ved måske at tage en kombination af 401 (k) og Roth / efter skat.

7. At overvåge kapitalgevinstskatter

Forsøg kun at tage udbetalinger fra din 401 (k) op til det indtjente indkomstbeløb, der gør det muligt at beskatte dine langsigtede kapitalgevinster med 0%. I 2018 kan singler med en skattepligtig indkomst op til $ 38.700 og gifte arkivering af sambeskatningsansvarlige med skattepligtig indkomst op til $ 77.400 forblive i 0% kapitalgevinstgrænsen. Nathan Garcia, CFP®, siger, at pensionister kan trække deres pension fra deres årlige udgiftsbeløb og derefter beregne den skattepligtige del af deres sociale sikringsydelser og trække denne fra saldoen fra den forrige ligning. Derefter, hvis de er over 70, trækkes deres krævede minimumsfordeling af. Resten, hvis nogen, er det, der skulle komme fra pensionisterne '401 (k), op til $ 38.700 eller $ 77.400-grænsen. Eventuel indkomst, der er nødvendig over dette beløb, skal trækkes tilbage fra positioner med langsigtede kapitalgevinster på en mæglerkonto eller Roth IRA.

8. Rul over gamle 401 (k) s

Husk, at du ikke behøver at betale fordeling på dine 401 (k) midler hos din nuværende arbejdsgiver, hvis du stadig arbejder. Men "hvis du har 401 (k) s hos tidligere arbejdsgivere eller traditionelle IRA'er, ville du blive påkrævet at tage RMD'er fra disse konti, " siger Mindy S. Hirt, CFP®, en rigdomskonsulent hos Argent Financial Co.

For at undgå kravet skal du "rulle dine gamle 401 (k) s og traditionelle IRA'er til din nuværende 401 (k) inden det år, du fyller 70½. Der er nogle undtagelser fra denne regel, men hvis du kan drage fordel af denne teknik, kan du yderligere udsætte den skattepligtige indkomst indtil pensionering, på hvilket tidspunkt fordelingen kan være i en lavere skatteklasse (hvis du ikke længere har optjent indkomst). "

9. Udskydelse af social sikring

For at holde din skattepligtige indkomst lavere og muligvis også forblive i en lavere skatteklasse, skal du overveje at afskedige dine sociale sikringsydelser indtil senere. Frank St. Onge, CFP® hos Total Financial Planning, LLC, råder nogle af hans klienter til at udskyde betalinger for social sikring som en del af en skattebesparende strategi, der inkluderer konvertering af nogle midler til en Roth IRA. ”Jeg anbefaler, at [nogle klienter] venter til 70-års alderen for at starte deres sociale sikringsydelser, ” siger Onge.

Bortset fra at begrænse den skattepligtige indkomst og styre deres skatteklasse, hvis pensionister har råd til at forsinke indsamlingen af ​​socialsikringsydelser, kan de også hæve deres betaling med næsten en tredjedel bare ved at vente yderligere fire år på at kræve. For eksempel, hvis du blev født i 1943-1954, er din fulde pensionsalder 66 år, hvor du får 100% af din fordel. Men hvis du forsinker dig til 67-årsalderen, får du 108% af din 66-årige ydelse, og i en alder af 70 får du 132% af din 66-årige socialsikringsydelse ved forsinkelse af 48 måneder (IRS giver denne praktiske lommeregner). Denne strategi stopper dog med at give nogen fordel i en alder af 70, og uanset hvad du stadig skal arkivere til Medicare i en alder af 65.

Tidligere havde par mulighed for "fil og suspendere" -strategien, der gjorde det muligt for en ægtefælle at indgive og øjeblikkeligt suspendere sociale sikringsydelser. Dette skridt tjente til at udløse en ekstern fordele, der svarer til halvdelen af ​​filerens fulde fordel. I virkeligheden får parret (eller skilt ægtefælle) fordelen af ​​en (lavere) betaling, mens de også indsamler forsinkede pensionskreditter. Det var et stort smuthul, som regeringen lukkede i 2016.

10. Katastrofelindring

”For mennesker, der bor i områder, der er tilbøjelige til orkaner, tornadoer, jordskælv eller andre former for naturkatastrofer, ” siger Ramnarain, ”giver IRS med jævne mellemrum lettelse med hensyn til 401 (k) -fordelinger - faktisk, idet afkald på 10% -straffen inden for en bestemt tidsvindue. Et eksempel kan være i visse svære Florida-orkansæsoner. ”

Hvis du bor i et af disse områder og har brug for en tidlig distribution, se om du kan vente til en af ​​disse tidspunkter.

Bundlinjen

Husk, at dette er avancerede strategier, der er brugt af de professionelle til at reducere deres kunders skattetryk på distributionstidspunktet. Forsøg ikke at implementere dem på egen hånd, medmindre du har en høj grad af økonomisk og skattemæssig viden. Spørg i stedet din økonomiske planlægger, om nogen af ​​dem er rigtige for dig. Som med alt, der har at gøre med skatter, er der regler og betingelser for hver, og et forkert træk kan udløse sanktioner.