Skal jeg betale skat på min 401 (K) -plan, hvis jeg afslutter mit job?

Hvis du beslutter at forlade det firma, der har din 401 (k) -plan, har du fire muligheder for at håndtere dine midler. Skattekonsekvenserne afhænger af, hvilken mulighed du vælger. Hvis du dog har lånt fra din 401 (k) og forlader dit job, før du tilbagebetaler lånet, er reglerne forskellige.

Key takeaways

• Du kan efterlade dine penge i 401 (k), men du har ikke længere tilladelse til at yde bidrag til planen.
• Du kan overføre dine penge til en 401 (k) hos dit nye firma, men ikke hver 401 (k) tillader sådanne overførsler.
• Du kan etablere en rollover IRA og overføre midlerne der, men sørg for at gøre en direkte rollover for at undgå at betale skat af det.
• Du kan udbetale din 401 (k), men det kan medføre en tidlig tilbagetrækningsstraf, og du bliver nødt til at betale skat af det fulde beløb.

1. Lad pengene være alene

Skylder du skatter? Ingen
Der er ingen reelle skattemæssige konsekvenser for at lade dine 401 (k) midler parkeres i din gamle arbejdsgiverplan. Dine penge forbliver og vokser skattefri, indtil du trækker dem ud. Planen er ikke påkrævet for at lade dig forblive, hvis din kontosaldo er relativt lille (mindre end $ 5.000), men det firma, der besidder planaktiverne, giver deltagerne generelt mulighed for at rulle 401 (k) planaktiverne til en traditionel IRA i virksomheden.

Du vil dog ikke være i stand til at yde yderligere bidrag til planen. Og fordi du ikke længere er en medarbejderplandeltager, modtager du muligvis ikke vigtige oplysninger om væsentlige ændringer i planen eller dens investeringsvalg. Hvis du vælger at overlade dine midler til din gamle plan, og derefter senere forsøge at flytte dem, kan det være svært at få din gamle arbejdsgiver / planudbyder til at frigive midlerne rettidigt.

2. Flyt pengene til en ny plan

Skylder du skatter? Ingen
Du er ikke forpligtet til at betale skat på dit 401 (k) redeæg, hvis du flytter det til en plan sponsoreret af din nye arbejdsgiver. Sørg dog for, at du kan lide investeringsmulighederne i den nye plan, før du forpligter dig til den, og se hårdt på de gebyrer, der er forbundet med den.

Én advarsel: Mens 401 (k) midler er berettigede under ERISA til at blive overført fra en plan til en anden, er 401 (k) planer ikke påkrævet at acceptere overførsler. Din berettigelse til at forfølge denne mulighed afhænger af dit nye virksomheds planregler. Derudover kan ting være vanskeligt, hvis den nye plan ikke er en 401 (k), da ikke alle bidragsbaserede planer har tilladelse til at acceptere 401 (k) midler.

En fordel ved dette valg for ældre medarbejdere: Selv efter du er fyldt 70½ år, har du ikke mandat til at tage nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er) fra 401 (k) for din nuværende arbejdsgiver. At flytte 401 (k) penge fra et tidligere job til dit nye job sætter de tidligere arbejdsgiverpenge i den ikke-RMD nuværende arbejdsgivers 401 (k) pot. Du behøver ikke at tage RMD'er på nogen af ​​disse penge, før du forlader dit job.

3. Oprettelse af en IRA, der skal overføres

Skylder du skatter? Nej (hvis du tager en direkte rollover)
Hvis du ikke har mulighed for at overføre til en anden arbejdsgiver-sponsoreret plan, eller du ikke kan lide fondsmulighederne i den nye 401 (k) -plan, er etablering af en rollover-IRA for fondene et godt alternativ. Du kan overføre et hvilket som helst beløb, og dine penge vokser fortsat med skatteudskud.

Det er dog vigtigt at vælge at udføre en direkte rollover fra plan til plan. Hvis du overtager kontrollen over dine 401 (k) midler i en indirekte rollover, hvor pengene går gennem dine hænder, før de går ind i IRA, skal din gamle arbejdsgiver tilbageholde 20% af dem til føderale indkomstskatformål og muligvis statslige skatter såvel.

4. Udbetal, og tag en distribution

Skylder du skatter? Ja
Du betaler indkomstskatter til din aktuelle skattesats på fordelinger fra din 401 (k). Plus, hvis du er under 59½ år, betragtes din distribution som "for tidligt", og du mister 10% af det til en tidlig tilbagetrækningsstraf.

Hvis du har et udestående lån fra dine 401 (k), bliver du nødt til at tilbagebetale det inden for en bestemt tidsramme, eller beløbet vil blive behandlet som en skattefordeling.

Hvis du har taget et lån

Hvis du har et eksisterende lån på 401 (k), uanset hvilke af de ovennævnte muligheder, du vælger, når du forlader dit job, skal alle udestående 401 (k) lånesaldo tilbagebetales, normalt inden oktober det følgende år, hvilket er frist til indgivelse af udvidede selvangivelser. Alle penge, der ikke tilbagebetales, behandles som en hurtig tilbagetrækning af IRS, og du betaler skat af beløbet ud over at blive ramt af den tidlige tilbagetrækningsstraf, hvis du er yngre end 59½.