Hvad er et tilbagetrækning af hårdt skib?
En trængsel tilbagetrækning er en nødsituation fjernelse af midler fra en pensionsplan, der søges som svar på hvad IRS udtrykker "et øjeblikkeligt og tungt økonomisk behov." Sådanne særlige fordelinger kan tillades uden straf fra sådanne planer som en traditionel IRA eller en 401k, forudsat at tilbagetrækningen opfylder visse kriterier for, hvorfor midlerne er nødvendige, og deres beløb. Selvom der frafaldes sanktioner (især 10% -straffen for tilbagetrækninger foretaget før alder 59½), er tilbagetrækningen stadig underlagt almindelig indkomstskat.
Key takeaways
- Hvis du er yngre end 59½ og lider af økonomisk lidelse, kan du muligvis trække midler fra dine pensionskonti uden at pådrage dig den sædvanlige 10% straf.
- Ikke alle vanskeligheder er dog kvalificerede, og du er stadig ansvarlig for at betale indkomstskat ved udbetalingerne.
- Husk, at du ikke vil være i stand til at returnere pengene til kontoen, hvis og når din økonomi forbedres.
- Overvej andre alternativer til vanskeligheder med tilbagetrækning, herunder en SEPP-plan (Substantively Equal Periodic Payments).
Forståelse af tilbagetrækninger fra hårdt
Udtræden af besvær kan give nødvendige midler i en nødsituation - uden kreditkontrol - men de skal bruges meget sparsomt og kun hvis alle andre alternativer er blevet prøvet eller afvist. Ved at udsætte midler, der er indeholdt i en beskyttet fond for indkomstskat, er det sandsynligt, at en trængsel tilbagetrækning øger din skatregning for året. Endnu vigtigere er, at det permanent fratager dig midler, der er målrettet til din pension. I modsætning til f.eks. Et lån, du tager fra din 401 (k), kan midlerne fra en trækning ikke trækkes tilbage til kontoen, hvis og når din økonomiske situation forbedres.
På grund af disse ulemper skal du kun betragte en tilbagetrækning af vanskeligheder som en sidste udvej for at imødekomme et ekstraordinært og presserende behov. Faktisk indstiller IRS og de fleste arbejdsgivere, der tilbyder 401 (k) strenge kriterier for disse distributioner for at begrænse, hvornår de kan bruges, og deres beløb.
Reglerne for sådanne tilbagetrækninger, og hvem der administrerer dem, adskiller sig efter typen af pensionsfond.
Træningsudtræden fra IRA'er
IRS giver afkald på 10% -straffen for IRA-tilbagetrækninger foretaget før alder 59½, der får tilskyndet medicinsk besvær. Hvis du ikke har en sundhedsforsikring, eller dine medicinske udgifter er mere, end din forsikring dækker for året, kan du muligvis tage straffri udbetalinger fra din IRA for at dække disse udgifter. Eller i det mindste nogle af dem. Kun omkostningsforskellen mellem disse udgifter og 7, 5% af din justerede bruttoindkomst (AGI) er berettiget.
Hvis du er arbejdsløs, har du lov til at foretage straffri udbetalinger for at betale for din medicinske forsikring. For at kvalificere dig skal du dog have mistet dit job i stedet for blot at forlade det frivilligt og skal have modtaget føderal eller statsløs arbejdsløs kompensation i 12 uger i træk. Hvad angår timing, skal du modtage uddelingen året eller året efter, du har modtaget arbejdsløshedserstatning og senest 60 dage efter, at du har fået et andet job. Og regningerne skal være store - svarende til mindst 10% af din AGI - og må ikke være dækket af nogen sundhedsforsikring.
IRS tillader også tidlige, straffefri tilbagetrækning fra IRAs af andre grunde, der måske eller måske ikke bliver bedt om vanskeligheder. Disse inkluderer at have en mental eller fysisk handicap eller at have brug for midler til at betale regninger for videregående uddannelser for dig, din ægtefælle eller dine børn eller børnebørn.
Udtræden af besvær fra 401 (k) s
Hvorvidt du måske tager en vanskelighedsfordeling fra dine 401 (k) eller lignende 403 (b) planer - og af hvilke grunde - er op til den arbejdsgiver, der sponsorerer programmet. "En pensionsplan kan muligvis, men er ikke påkrævet, sørge for vanskeligheder, " fortæller IRS. Hvis planen tillader sådanne fordelinger, skal den specificere kriterierne, der definerer en lidelse, såsom betaling af medicinske eller begravelsesudgifter. Din arbejdsgiver beder om visse oplysninger og muligvis dokumentation af din modgang.
Hvis din arbejdsgiver tillader en tilbagetrækning af en særlig grund, er IRS-regler dog afgørende for, om 10% -straffen for tilbagetrækning, der er foretaget før alder 59½, frafaldes, samt hvor meget du har lov til at trække tilbage. Disse forhold ligner dem, der regulerer undtagelser for IRA-tilbagetrækninger, men der er nogle forskelle. Det kan bemærkes, at du ikke kan trække dig ud af din 401 (k) uden straf for at betale dine medicinske forsikringspræmier, som du kan med en IRA. Det er heller ikke tilbagetrækning til at betale uddannelsesudgifter eller til at købe et første hjem uden sanktioner; begge er tilladt med straffri for IRA-tilbagetrækninger på visse betingelser.
Ordnede betalinger som et alternativ til tilbagetrækning af besvær
Der er en anden mulighed for at trykke på dine pensionskonti før alder 59½ uden at pålægge sanktioner, men det kræver mere tid til at oprette og en længerevarende forpligtelse til tidlige tilbagetrækninger. De midler, du ønsker at trykke på, kan placeres i SEPP-planen for betydeligt lige periodiske betalinger. Planen vil derefter betale dig, uden straf, årlige fordelinger i fem år, eller indtil du bliver 59½, alt efter hvad der kommer senere. Ligesom med tilbagetrækning af vanskeligheder frafaldes kun sanktionerne; du er stadig ansvarlig for at betale indkomstskat ved de tidlige udbetalinger.
Fordi IRS kræver, at enkeltpersoner skal fortsætte SEPP-planen i mindst fem år, er dette ikke en løsning for dem, der kun søger kortvarig adgang til pensionskasser uden straf. Hvis du annullerer planen inden minimumsperioden udløber, skal du betale IRS alle sanktioner, som du blev frafaldet under programmet, plus renter på dette beløb.
Desuden kan midler, der er indeholdt i en arbejdsgiver sponsoreret kvalificeret plan, såsom en 401 (k), kun bruges i en SEPP, hvis du ikke længere arbejder for den sponsorerende arbejdsgiver. Når du først har startet et SEPP-program på en pensionskonto, må du muligvis ikke tilføje eller distribuere fra kontoen. Eventuelle ændringer i kontosaldoen, med undtagelse af SEPP’erne og de krævede gebyrer, såsom handels- og administrationsomkostninger, kan resultere i en ændring af SEPP-programmet og kan være årsag til diskvalificering af IRS - og igen pålægning af alle sanktioner, der blev frafaldet, plus renter.
På trods af disse begrænsninger og ulemper er en SEPP-plan værd at overveje i de tilfælde, hvor du har brug for at trykke på midler tidligt. Blandt andre plusser er programmerne mindre restriktive med hensyn til, hvordan du bruger de penge, du trækker uden straf, end hvad der er vanskeligheder med tilbagetrækning.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.