Hvilke pensionskasser er beskyttet mod kreditorer?

Mange antager, at deres pensionskasser er beskyttet mod kreditorer, men afhængigt af den type pensionskonto, du har - og den tilstand, hvor du bor - er det ikke nødvendigvis tilfældet. Den gode nyhed er, at mange arbejdsgiver sponsorerede planer generelt har den bedste beskyttelse.

Hvis du er bekymret for, at kreditorer kan komme til at ringe, er det her, du har brug for at vide.

ERISA-kvalificerede planer tilbyder den bedste beskyttelse

Generelt er pensionskonti, der er omfattet af loven om medarbejderpension, ERISA, beskyttet mod kreditorer, konkursbehandlinger og civile retssager. For at være ERISA-kvalificeret skal en pensionsplan udarbejdes og vedligeholdes af din arbejdsgiver (og / eller en separat medarbejderorganisation), og den skal være i overensstemmelse med føderale regler for rapporter til planlægning af deltagere, finansiering og optjening.

Key takeaways

• De fleste arbejdsgiver sponsorerede planer, såsom en 401 (k), falder ind under ERISA og er beskyttet mod kreditorer.
• Ikke-ERISA-planer, såsom IRA'er, forenklede medarbejderpensionsplaner (SEP'er) og 403 (b) planer, har ikke det samme beskyttelsesniveau.
• IRA'er er beskyttet i henhold til en særskilt lov, men kun hvis du anmoder om konkurs.

Almindelige typer ERISA-konti inkluderer 401 (k) planer, udskudte kompensationsplaner, pensioner og overskudsdelingsplaner. Hvis du er i tvivl om din plans ERISA-status, skal du kontakte dens administrator.

Ud over arbejdsgiver sponsorerede planer kan ERISA muligvis dække planer for medarbejdernes sundhed og velfærd. Almindelige ERISA-dækkede planer inkluderer medicinske, kirurgiske, hospitaler eller sundhedsvedligeholdelsesorganisationer (HMO) planer, sundhedsgodtgørelseskonti (HRAs), sundhedsmæssige fleksible udgifter (FSA'er), tandlægnings- og visionplaner, receptpligtige lægemiddelplaner, handicapforsikring, livsforsikring, og 419 (f) (6) og 419 (e) pensionsordninger.

Selv pensionskasser i ERISA-planer er muligvis ikke sikre fra en ex-ægtefælle eller IRS.

Aktiverne i disse planer besiddes typisk af en uafhængig administrator, og som med mange arbejdsgiver sponsorerede planer er fritaget for beslaglæggelse af kreditorer.

Kraften i anti-fremmedgørelsesklausulen

Et vigtigt træk ved ERISA-kvalificerede planer - såsom 401 (k) s - er anti-fremmedgørelsesklausulen, der siger, at midler, der er deponeret i en kvalificeret pensionsplan, ejes af planadministratoren til fordel for plandeltagerne, og deltagerne ikke kan frit at sælge, overføre eller give dem væk.

Bestemmelsen angiver også, at dine rettigheder til fordelene ikke kan fjernes, hvilket effektivt forhindrer kreditorer i at få aktiverne i din plan. Midlerne er ikke lovligt dine, før du trækker dem ind som indkomst under pensionering, så de ikke kan bruges til at opfylde personlig gæld.

Når ERISA-planer er sårbare

ERISA-kvalificerede planer kan være under risiko under visse omstændigheder og kan beslaglægges af:

• Din ex-ægtefælle, i henhold til en kvalificeret hjemmeforhold (QDRO), i det omfang din ex-ægtefælles interesse i fordelene er et ægteskabeligt aktiv eller som en del af børnebidrag
• IRS, for føderal indkomstskatgæld
• Den føderale regering, for strafferetlige bøder og sanktioner
• Civilretlige eller strafferetlige domme i tilfælde af din egen forseelse mod planen

Ikke-ERISA-planer er ikke altid beskyttet

Planer, der ikke er ERISA-kvalificeret, tilbyder ikke det samme beskyttelsesniveau, når det gælder kreditorer, konkurs og retssager. Almindelige typer af ikke-ERISA pensionskonti inkluderer IRA'er (traditionelle og Roth), forenklede medarbejderpensionsplaner (SEP'er), ENKELE IRA'er, Keogh-planer, 403 (b) planer, regeringsplaner, kirkeplaner og planer, der ikke kommer medarbejderne til gode (kun arbejdsgiverplaner).

Selvom IRA'er ikke er ERISA-kvalificerede, er midlerne beskyttet under en separat lov - loven om forebyggelse af konkursmisbrug og forbrugerbeskyttelse fra 2005 - men kun hvis du anmoder om konkurs.

Afhængig af den tilstand, du bor i, kan dine IRA og andre ikke-ERISA-planer eller måske ikke være beskyttet mod kreditorer. Nogle stater beskytter IRA'er i næsten alle tilfælde, for eksempel mens andre kun tilbyder begrænset beskyttelse. Hvis du risikerer, at kreditorer forfølger dig, skal du tale med en lokal advokat, der forstår nuancerne i din stat. Lovene kan være komplekse.

Bundlinjen

Den ultimative værdi af din pensionskonto afhænger af mange faktorer, herunder hvor meget du sparer hvert år, din tidshorisont og investeringerne. Men der er noget andet, der kan undergrave dine pensionskasser: kreditorer.

Mens mange arbejdsgiver sponsorerede pensionskonti - inklusive de fleste 401 (k) - er beskyttet mod kreditorer, er det ikke altid tilfældet. Hvis du har spørgsmål om din plan, og om den er ERISA-kvalificeret eller ej, skal du tale med dens administrator.