Hvad er de juridiske risici for Cryptocurrency-investorer?

Sammen med eksplosionen af ​​interesse for digital valuta og alle dens implikationer for både nye og traditionelle virksomheder, er der et voksende behov for klarhed omkring de juridiske konsekvenser af disse nye teknologier og valutaer. Idet regeringer over hele verden, reguleringsorganer, centralbanker og andre finansielle institutioner arbejder på at forstå arten og betydningen af ​​digitale valutaer, kan individuelle investorer tjene en hel del penge på at investere i dette nye rum. På den anden side påtager investorer sig visse juridiske risici, når de køber og sælger cryptocurrencies.

Selvom digital valuta muligvis er let at forveksle for konventionelle elektroniske penge, er det ikke det samme; Tilsvarende er det i modsætning til konventionelle kontante valutaer, fordi det ikke kan ejes fysisk og overføres mellem parter. Meget af den uklarhed omkring den digitale valutas lovlige status skyldes, at pladsen først for nylig er blevet populær sammenlignet med mere traditionelle valuta- og betalingssystemer. Nedenfor undersøger vi nogle af de nye juridiske konsekvenser forbundet med investering i cryptocurrencies.

[Er reguleret cryptocurrency lig med mindre rentabel cryptocurrency? Ikke hvis du er en erfaren kryptohandler. Lær ind og outs på cryptocurrency-markedet, og begynd at købe og sælge som en rigtig erhvervsdrivende i Investopedia Academy's Crypto Trading-kursus. ]

Kryptokurser som ejendom

Et af de mest kritiske juridiske overvejelser for enhver cryptocurrency-investor har at gøre med den måde, de centrale myndigheder ser på cryptocurrency-beholdninger. I USA har IRS defineret cryptocurrencies som ejendom snarere end som egentlige valutaer. Dette betyder, at individuelle investorer overholdes skattelovgivningen på kapitalgevinster, når det gælder at rapportere deres cryptocurrency-udgifter og fortjeneste på deres årlige selvangivelse, uanset hvor de har købt digitale mønter.

Dette aspekt af cryptocurrency-rummet tilføjer lag af forvirring og kompleksitet for amerikanske skatteydere, men vanskeligheden slutter ikke der. Det er faktisk uklart, om investorer i digital valuta, der har købt deres beholdning af udenlandske børser, skal have yderligere rapporteringsforanstaltninger kommer skattetid. I henhold til en rapport fra CNBC, "skal enhver med mere end $ 10.000 i udlandet normalt udfylde rapporten fra udenlandske banker og finansielle konti (FBAR) ... med finansministeriet hvert år. En anden lov - loven om overholdelse af udenlandsk konto, eller FATCA - kræver, at visse amerikanske skatteydere beskriver deres oversøiske konti på formular 8938, når de indleverer deres skatter til IRS. "

Den tidligere føderale skatteadvokat Kevin F. Sweeney tilbød et tip om, hvordan udenlandske cryptocurrency-udvekslinger kunne komplicere skattesager for amerikanske investorer i digital valuta: "der er sandsynligvis et FBAR-krav, men jeg vil ikke gå så langt som at sige, at der altid er et, "forklarede han og tilføjede, at manglen på vejledning fra IRS har skabt et" sort hul "af usikkerhed for både investorer og skattefagfolk. "Det ser ud til at være forfærdeligt uretfærdigt, hvis de ville forvente, at skatteydere ved det - og derefter udsender bøder for skattebetalere, der ikke gjorde det - når udøvere ikke engang kan 100% finde ud af, om der er et FBAR-krav, " tilføjede Sweeney .

Alt dette antyder, at investorer i digital valuta skal tage særlige forholdsregler for at følge rådene fra skattefagfolk, når det kommer til rapportering af overskud og tab på cryptocurrency. Da reglerne konstant ændres, kan det, der måtte have været lovligt tilladt sidste år eller endda måneder siden, nu være grund til juridisk bekymring.

Decentral status

Et af de store træk fra mange digitale valutaer er også en potentiel risikofaktor for den enkelte investor. Bitcoin (BTC) har banet vejen for andre cryptocurrencies ved at det er decentraliseret, hvilket betyder, at det ikke har nogen fysisk tilstedeværelse og ikke er støttet af en central myndighed. Mens regeringer over hele verden er trådt ind for at hævde deres lovgivningsmæssige magt på forskellige måder, forbliver BTC og andre digitale valutaer som den ikke knyttet til nogen jurisdiktion eller institution. På den ene side frigør dette investorer fra at blive set til disse institutioner. På den anden side kan denne status dog resultere i juridiske komplikationer. Værdien af ​​digitale valutaer afhænger fuldstændigt af den værdi, som andre ejere og investorer tilskriver dem; dette gælder på tværs af alle valutaer, digital eller fiat. Uden en central myndighed, der bakker op om værdien af ​​en digital valuta, kan investorer blive efterladt i tilfælde af komplikationer med transaktioner eller ejerskab.

En anden potentiel risiko forbundet med cryptocurrencies som et resultat af deres decentrale status har at gøre med oplysningerne om transaktioner. I de fleste andre transaktioner skifter valuta med fysisk tilstedeværelse hænder. I tilfælde af elektroniske penge er en betroet finansiel institution involveret i oprettelse og afvikling af indskud og gældskrav. Ingen af ​​disse koncepter gælder cryptocurrency-transaktioner. På grund af denne grundlæggende forskel er juridisk forvirring mellem parter i forskellige typer digitale valutatransaktioner en reel mulighed. På grund af den decentraliserede tilstand i disse valutaer kan banen til retlig anvendelse i disse situationer være vanskelig at vurdere.

Forretningsregistreringer og licens

Et stigende antal virksomheder drager fordel af digitale valutaer som en form for betaling. Ligesom på andre økonomiske områder kan virksomheder muligvis blive forpligtet til at registrere og få licens for bestemte jurisdiktioner og aktiviteter. På grund af den komplekse og udviklende juridiske status for digitale valutaer er dette område betydeligt mindre klart for virksomheder, der opererer på kryptomarkedet. Virksomheder, der kun accepterer cryptocurrencies, for eksempel, behøver muligvis ikke at registrere eller få licenser overhovedet. På den anden side kan de blive forpligtet til at underkaste sig særlige overvejelser afhængigt af deres jurisdiktion. Ansvaret for ansvaret påhviler virksomhedsejere og ledere at forsikre sig om, at de følger korrekt juridisk procedure for deres operationer på både lokalt og statligt niveau. På føderalt niveau skal for eksempel finansielle institutioner opretholde visse aktiviteter i forbindelse med beskyttelse mod hvidvaskning af penge og svig, transmission af midler med mere. Overvejelser som disse gælder også for virksomheder, der beskæftiger sig med digitale valutaer.

Svig og hvidvaskning af penge

Der er en udbredt opfattelse af, at cryptocururrency giver kriminelle organisationer et nyt middel til at begå svig, hvidvaskning af penge og en række andre økonomiske forbrydelser. Dette påvirker muligvis ikke direkte de fleste cryptocurrency-investorer, der ikke agter at bruge denne nye teknologi til at begå sådanne forbrydelser. Imidlertid har investorer, der befinder sig i den uheldige position at være et offer for økonomisk kriminalitet, sandsynligvis ikke de samme juridiske muligheder som traditionelle ofre for svig.

Dette spørgsmål vedrører også den digitale valutas decentrale status. Når en cryptocurrency-udveksling er hacket, og kundernes beholdninger stjålet, for eksempel, er der ofte ingen standard praksis for at inddrive de manglende midler. Investorer i digital valuta påtager sig således en vis mængde risiko ved at købe og holde cryptocurrency aktiver. Det er af denne grund, at udviklere og startups relateret til digital valuta har fokuseret så stor opmærksomhed på at skabe sikre midler til at holde digitale mønter og tokens. Selvom nye typer tegnebøger frigives hele tiden, og mens cryptocurrency-børser altid forbedrer deres sikkerhedsforanstaltninger, har investorer indtil videre ikke været i stand til fuldt ud at eliminere de juridiske risici, der er forbundet med at eje cryptocurrencies, og det er sandsynligt, at de aldrig vil .