Skatteeffektivitet
Skatteeffektivitet er et forsøg på at minimere skattepligt, når der gives mange forskellige økonomiske beslutninger. En finansiel beslutning siges at være skatteeffektiv, hvis skatteresultatet er lavere end en alternativ finansiel struktur, der opnår samme mål.
Forståelse af skatteeffektivitet
Skatteeffektivitet refererer til strukturering af en investering, så den får mindst mulig beskatning. Der er forskellige måder at opnå skatteeffektivitet på, når man investerer i de offentlige markeder.
Skatteudskudte og skattefrie konti
En skatteyder kan foretage indkomstproducerende investeringer på en skatteudskudt konto, såsom en individuel pensionering (IRA), 401 (k) -plan og livrente. Eventuelt udbytte eller kapitalgevinster, der er optjent ved investeringerne, geninvesteres automatisk på den konto, der fortsat vokser skatteudskudt, indtil der foretages udbetalinger.
Skatteeffektiv gensidig fond
Investering i en skatteeffektiv gensidig fond, især for skatteydere, der ikke har en skatteudskudt eller skattefri konto, er en anden måde at reducere skattepligt på. En skatteeffektiv gensidig fond beskattes til en lavere sats i forhold til andre gensidige fonde. Disse fonde vil generere lavere relative udbytter og / eller kapitalgevinster sammenlignet med den gennemsnitlige gensidige fond. Small-cap-aktier og -fonde, der passivt forvaltes, såsom indeksfonde og børshandlede fonde (ETF), er gode eksempler på gensidige fonde, der genererer ringe eller ingen renteindtægter eller udbytte.
Langsigtede kapitalgevinster / tab
En skatteyder kan også opnå skatteeffektivitet ved at holde aktier i mere end et år, hvilket vil underlægge investoren den mere gunstige langsigtede kapitalgevinstprocent snarere end den almindelige indkomstskattesats, der anvendes på investeringer, der holdes i mindre end et år . Derudover kan modregning af skattepligtige kapitalgevinster med aktuelle eller tidligere kapitaltab reducere mængden af investeringsgevinst, der beskattes.
Skattefritagede obligationer
En obligationsinvestor kan vælge kommunale obligationer frem for virksomhedsobligationer, da førstnævnte er fritaget for skatter på føderalt niveau. Hvis investoren køber en obligation, der er udstedt i hans bopælsstat, kan de kuponbetalinger, der er foretaget på obligationen, også være fritaget for statsskatter.
Uigenkaldelig tillid
Til fast ejendom planlægningsformål er den uigenkaldelige tillid nyttig for personer, der ønsker at opnå skatteeffektivitet på ejendom. Når en person holder aktiver i denne form for tillid, overleverer han / hun hændelsesforhold, fordi han / hun ikke kan tilbagekalde tilliden og tage ressourcerne tilbage. Som et resultat, når en uigenkaldelig tillid finansieres, fjerner ejeren af ejendommen faktisk aktiverne fra hans eller hendes skattepligtige bo. Generationshoppende trusts, kvalificerede personlige bopælstrusts, tilskudsbaserede livrente (GRAT), velgørende blytrusts og velgørenhedsrester er nogle af de uigenkaldelige trusts, der bruges til ejendomsbeskatningsformål. På den anden side er en tilbagekaldende tillid ikke skatteeffektiv, fordi tilliden kan tilbagekaldes, og aktiver, der er indeholdt i den, er stadig en del af boet til skatteformål.
Disse strategier for at opnå skatteeffektivitet er på ingen måde en udtømmende liste. Finansielle fagfolk kan hjælpe enkeltpersoner og virksomheder med at vurdere de bedste måder at reducere deres skattepligt.
Investorer i høje skattekonsoller er ofte mere interesserede i skatteeffektive investeringer, fordi deres potentielle besparelser er mere betydningsfulde. Dog kan det at vælge den bedste skatteeffektive investering være en skræmmende opgave for dem med lidt viden om de forskellige typer tilgængelige produkter. Den bedste beslutning kan være at kontakte en finansiel professionel for at afgøre, om der er en måde at gøre investeringerne mere skatteeffektive på.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.