Bør du trække fra din IRA tidligt?

Individuelle pensionskonti kan fungere som et opsparingstilskud til en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan og mere end en tredjedel af amerikanske husstande, der ejes mindst en IRA i 2017. Tilsammen havde pensioneringssparere 8, 4 billioner dollars i deres IRA'er, hvilket udgør 11 procent af alle husholdningens finansielle aktiver. Kontoenes skattemæssigt fordelte status er en stor del af appellen.

"Med IRA'er har du fordelen ved at vokse aktiverne og udsætte at betale skat, så længe du ikke planlægger at foretage udbetalinger før 59 ½ år, " siger Abigail Gunderson, certificeret finansiel planlægger og formuesrådgiver ved Tanglewood Total Wealth Management i Houston .

IRA'er er designet til langsigtet investering, men nogle sparere vælger at trykke på deres konti før pensionering. De mest almindelige citerede årsager til tidlige tilbagetrækninger inkluderer at købe et hjem, betale for videregående uddannelser, dække medicinske udgifter, betale for økonomiske nødsituationer og betale gæld.

Selvom en tidlig tilbagetrækning kan give dig meget tiltrængte pengestrømme, kan det have betydelige økonomiske konsekvenser.

Skatteeffekter af tidlige IRA-tilbagetrækninger

Tilbagetrækning fra en IRA før pensionering kan udløse skattebøder, afhængigt af hvilken type IRA tilbagetrækningen kommer fra, og hvad pengene bruges til.

Trækning af midler tidligt fra en traditionel IRA kunne ramme dig i en højere skatteklasse, siger Andy Whitaker, vicepræsident for Gold Tree Financial i Jacksonville, Florida. ”Alle udlodninger er inkluderet som indkomst i det indeværende år, hvilket vil tilføje deres nuværende løn, ” siger han. "Hvis disse fordelinger foregår inden 59 ½ år, kan der endvidere anvendes en 10% straf for tidlig tilbagetrækning."

Her er et eksempel til at illustrere, hvor meget det kan koste. Antag, at du er 50 år gammel og trækker $ 50.000 fra din traditionelle IRA. Du falder ind i indkomstskatteområdet på 24%, hvilket betyder, at du skylder ca. $ 12.000 ved tilbagetrækningen. Du skylder også en ekstra $ 5.000 for den tidlige tilbagetrækningsstraf, hvilket resulterer i en samlet skatteregning på $ 17.000. Det er en stejl præmie at betale.

Undtagelser fra tidlig tilbagetrækning

Uanset om du betaler en tidlig tilbagetrækningsstraf, hænger sammen med din grund til en IRA-tilbagetrækning.

”Der er undtagelser, der giver skattebetalere mulighed for at undgå 10% -satsen baseret på fakta og omstændigheder, ” siger Mitchell Helton, seniorformue i PNC Wealth Management.

Disse omstændigheder inkluderer tilbagetrækning for:

• Omkostninger til højere uddannelse betales direkte til skolen
• Første gang hjemmekøb, op til $ 10.000
• IRA-ejerens samlede og permanente handicap
• IRA-ejerens død
• Sundhedsforsikringspræmier betalt, mens de er ledige
• Uudbetalte medicinske udgifter på mere end 10% af den justerede bruttoindkomst
• Distributioner til militære reservister kaldet til aktiv tjeneste
• IRS-afgifter
• Væsentligt lige periodiske betalinger

Du er dog stadig ansvarlig for at betale indkomstskat på udbetalinger til de ovennævnte formål.

Roth IRA Regler for tidlig tilbagetrækning

Mens traditionelle IRA'er finansieres med dollars før skat, finansieres Roth IRA'er med bidrag efter skat. Det ændrer deres skattebehandling for tidlige tilbagetrækninger. "Hvis du er under 59 ½, kan du trække så meget som dine samlede bidrag uden at pådrage dig nogen skat, " siger Gunderson.

Uanset om du betaler indkomstskat eller en 10% straf for tidlig tilbagetrækning hænger sammen med, om distributionen er kvalificeret. Helton siger, at kvalificerede distributioner skal opfylde et af følgende kriterier:

• Taget fem eller flere år efter, at kontoen blev åbnet
• Taget i en alder af 59 ½ eller ældre
• Brugt til at købe eller bygge et første hjem
• Taget på grund af et handicap
• Taget af en støttemodtager efter kontoejers død

Tidlige tilbagetrækninger foretaget inden det femårige vindue kan være underlagt 10% tidligt tilbagetrækningsstraf. Du betaler også indkomstskat for enhver indtjening, du trækker ud.

Tidlige IRA-tilbagetrækninger kan skrumpe pensionsbesparelser

Bortset fra skatteeffekten, skal du også overveje, om en tidlig IRA-tilbagetrækning muligvis kan forkorte dine langsigtede opsparingsmål.

”At udnytte en IRA tidligt vil ofte føre til en lavere pensioneringsstil ved pensionering, ” siger Whitaker. "Hvis du reducerer størrelsen på din kylling, reducerer du størrelsen på dine æg, hvilket betyder, at du reducerer dine indkomstskabende aktiver til pensionering."

Her er et andet eksempel. Sig, at du er 50 år gammel med $ 500.000 i din IRA. Du planlægger at gå på pension i en alder af 65, og dine aktiver tjener i øjeblikket en 7% årlig afkastrate. Hvis du ikke bidrager noget yderligere til din IRA, kan din konto vokse til næsten 1, 4 millioner dollars ved pensionering. At trække $ 50.000 i en alder af 50 år ville imidlertid trimme næsten $ 200.000 i tabt indtjening fra dit samlede besparelse.

Hvis du overvejer andre lånoptagelser, såsom et boliglån, kan du spare din pension.

”Fordelene ved lånet til hjemmemarkedet kan omfatte at være i et miljø med lav rente, ikke betale indkomstskatter, ingen potentielle sanktioner for en IRA-distribution og renterne på lånet kan være fradragsberettigede, ” siger Helton. I henhold til nye IRS-regler er renter på boliglån fradragsberettigede, når disse midler bruges til at forbedre din primære bolig væsentligt. Kilde: 7

Mens de hver især har fordele og ulemper, kan kreditkort, personlige lån eller lån fra venner og familie også give de nødvendige midler på kort sigt.

”Det er normalt uden undtagelse, at tidlig udnyttelse af en IRA skal være den sidste udvej, først efter at alle andre muligheder er fuldt udbrugt, ” siger Whitaker.

Bundlinjen

Tal med din økonomiske rådgiver eller revisor om den potentielle skatteeffekt, hvis du overvejer en tidlig IRA-tilbagetrækning. Vigtigst er det, at du fokuserer på at tilføje nye bidrag til din IRA fremad.

”Nøglen er at forpligte sig til at sætte pengene tilbage, ” siger Gunderson. Hun anbefaler også at opbygge dine nødreserver for at undgå behovet for yderligere tidlige tilbagetrækninger i fremtiden.

”Vi anbefaler typisk at gemme et beløb, der kan dække mindst tre måneder til et års leveudgifter, ” siger Gunderson. ”Når nødsituationer opstår, har du en regnvejrsfond, som du nemt kan trykke på med minimale skattemæssige konsekvenser.”