Selvinvesteret personlig pension (SIPP)
En egeninvesteret personlig pension (SIPP) er en skatteeffektiv pensionskonto, der er tilgængelig i England. SIPP'er giver enkeltpersoner frihed til at allokere deres aktiver i en bred vifte af investeringer, der er godkendt af landets Hendes Majestæts Revenue and Customs (HMRC), en ikke-ministeriel afdeling i den britiske regering, der er ansvarlig for skatteopkrævning og betaling af nogle former for statsstøtte . Godkendte investeringer inkluderer aktier, obligationer, gensidige fonde og børshandlede fonde (ETF'er).
Dette i modsætning til virksomhedssponsoreret pension, hvor virksomheden vælger en kort liste over investeringsmuligheder. SIPP'er blev introduceret i 1989 og er blevet mere og mere populære i Storbritannien på grund af slutningen på livstids karrierer og den endelige levetidspension.
Key takeaways
- En egeninvesteret personlig pension, eller SIPP, er en bidragsbaseret pensionsplan, der tilbydes borgere i Det Forenede Kongerige.
- SIPP-deltagere udsætter en del af indkomsten før skat, hvor de kan investere i aktier, obligationer og ETF'er blandt andre godkendte aktiver på en skattemæssig fordel.
- Ligesom 401 (k) -planen i USA blev SIPP-planer oprettet som et alternativ til virksomhedssponsoreret ydelsesbaseret pension.
Forståelse af selvinvesterede personlige pensioner
Den egeninvesterede personlige pension illustrerer nogle af forskellene mellem pensionsplaner i USA versus Storbritannien. I USA fungerer skattelettelse på pensionsplanen på en af to måder. Den første mulighed er at investere dollars før skat, nyde skattefri vækst på kontoen og derefter betale skat på udbetalinger, som med en traditionel IRA eller 401 (k). Den anden mulighed er at investere dollars efter skat, nyde skattefri vækst på kontoen og trække penge skattefri, som med en Roth IRA eller Roth 401 (k).
Det britiske SIPP anvender en tredje mulighed. Det tilføjer individers bidrag med en procentdel baseret på deres marginale skattesats. Med lettelse af grundlæggende skattesatser tilføjer det føderale skatteagentur 25 procent til det beløb, som enkeltpersoner bidrager til en SIPP. For eksempel, hvis en person befinder sig i skatteområdet 25 pct. Og bidrager £ 4.000 til en SIPP, vil regeringen tilføje £ 1.000 under grundlæggende skattelettelse, og individets samlede bidrag vil være £ 5.000. Storbritanniens højeste marginale skattesats er 45%, så SIPP'er kan tilbyde skattelettelser helt op til 45%.
SIPP-gebyrstyring
Som med andre investeringsregnskaber er det vigtigt at styre selvinvesterede personlige pensionsafgifter. Enkeltpersoner skal se, om en SIPP opkræver et fast årligt gebyr, en procentdel af porteføljens værdi, handelsprovisioner eller andre gebyrer, før de åbner en konto. Det er vigtigt at vælge en mulighed med lavt gebyr for at undgå at skade langsigtede investeringsafkast. For eksempel kan et fast årligt gebyr være billigere for en person med en højværdiportefølje end et årligt procentuelt gebyr.
Kontoejere kan selv styre SIPP-investeringer online eller ansætte en investeringschef.
Udbetalinger fra en SIPP
Enkeltpersoner, der deltager i en egeninvesteret personlig pension, kan frit begynde at trække midler fra 55 år, selvom de stadig er ansat. Personer kan typisk tage op til 25% af deres midler skattefrit. Resten beskattes som indkomst. Når midlerne er deponeret i en SIPP, kan de især vokse fri for britiske kapitalgevinster og indkomstskatter. Skattefordele afhænger af den enkeltes specifikke forhold.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.