Nettorenteindkomst
Nettorenteindtægter er et finansielt resultatmål, der afspejler forskellen mellem indtægterne genereret fra en banks rentebærende aktiver og udgifter i forbindelse med betaling af dens rentebærende forpligtelser. En typisk banks aktiver består af alle former for personlige og kommercielle lån, prioritetslån og værdipapirer. Forpligtelserne er rentebærende kundeindskud. Den overskydende indtægt, der genereres fra den rente, der er optjent på aktiver over den rente, der udbetales ved indskud, er nettorenteindtægten.
Forståelse af nettorenteindtægter
Netto renteindtægter for nogle banker er mere følsomme over for ændringer i rentesatser end andre. Dette kan variere afhængigt af flere faktorer, såsom typen af aktiver og forpligtelser, der holdes, samt hvis disse aktiver og forpligtelser har faste renter eller variabel rente. Banker med aktiver og forpligtelser med variabel rente vil være mere følsomme over for ændringer i rentesatser end dem med aktiver og forpligtelser med fast rente.
Den type aktiver, der tjener renter for banken, kan variere meget fra realkreditlån til autolån, personlige lån og erhvervsejendomslån. Dette vil i sidste ende påvirke den rentesats, som en bank tjener på sine aktiver og den deraf følgende nettorenteindkomst, efter at fratrækket er udbetalt til indskyderne. Derudover kan lån af samme type indeholde faste renter eller variabler. Dette ses ofte med pantelån, da banker tilbyder fast rente og regulerbar rente.
Kvaliteten af låneporteføljen er også en faktor, der påvirker nettorenteindtægterne, da omstændigheder som en forværring af økonomien og jobtab kan få låntagere til at misligholde deres lån og sænke bankens nettorenteindtægter som et resultat.
Eksempel på nettorenteindtægter
Hvis en bank har en låneportefølje på 1 milliard dollar, der gennemsnitligt tjener 5% renter, vil bankens renteindtægter være 50 millioner dollars. På ansvarssiden, hvis banken har udestående kundeindskud på $ 1, 2 milliarder, der tjener 2% renter, vil dens renteudgifter være $ 24 millioner. Banken genererer $ 26 millioner i nettorenteindtægter ($ 50 millioner i renteindtægter minus $ 24 millioner i renteudgifter).
Særlige overvejelser
En bank kan tjene mere renter af sine aktiver, end den betaler for sine forpligtelser, men det betyder ikke nødvendigvis, at banken er rentabel. Banker har som andre virksomheder yderligere udgifter såsom husleje, forsyningsselskaber, medarbejderlønninger og ledelsesløn. Efter at have trukket disse udgifter fra nettorenteindtægter, kan bundlinjen være negativ. Stadig kan banker også have yderligere indtægtskilder ud over renter modtaget på lån, såsom gebyrer fra investeringsbank eller investeringsrådgivning. Investorer bør overveje supplerende indtægtskilder og -udgifter ud over nettorenteindtægter, når de vurderer en banks rentabilitet.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.