Langtidsansvar
Et ansvar med lang hale er en type ansvar, der har en lang afviklingsperiode. Forpligtelser med lang hale vil sandsynligvis resultere i høje afholdte, men ikke rapporterede (IBNR) krav, fordi det kan tage lang tid, før kravene afvikles.
Langtidsansvar forklaret
Hvorvidt en afviklingsperiode for et forsikringskrav betragtes som en langhalsansvar eller på kort sigt varierer meget afhængigt af den type risiko, der dækkes. Ejendomsforsikringskrav har en tendens til at blive afviklet relativt hurtigt, mens ansvarsforsikringskrav ofte klassificeres som forpligtelser med lang hale.
Forsikringsselskaber, der tilbyder ansvarsforsikring, kan se skader komme i lang tid efter, at der sker en skadehændelse. F.eks. Kan en patient sagsøge en læge måneder efter en operation, hvis de mener, at der har været tale om medicinsk fejlbehandling. Den lange afviklingsperiode er resultatet af en række faktorer. Ansvarsforsikringskrav kan være for større pengesummer end andre forsikringskrav, og kan resultere i afviklingstilbud såvel som retssager. Forsikringsselskabet ønsker også at undersøge kravet grundigt for at sikre, at det fremsættes i god tro og ikke er svigagtig.
Forsikringsselskaber, der tilbyder dækning for risici, der betragtes som langhale, kan have højere investeringsindkomstniveau (nettoinvestering / indtjente præmier) end virksomheder, der tilbyder dækning for kortfristede forpligtelser. Dette skyldes, at kløften mellem, når forsikringsselskabet modtager præmien, og når der potentielt fremsættes et krav, er større for politikker, der vedrører produktansvar, medicinsk fejlbehandling og genforsikring.
Politikker, der dækker forpligtelser med lang hale, har en tendens til at have højere tabsprocent (tab, divideret med optjente præmier) og højere kombinerede forhold (tab og justering af udgifter divideret med optjent præmie). Kombinerede nøgletal under 100% indikerer, at forsikringsselskabet tjener fortjeneste på sine forsikringsaktiviteter.
Nogle almindelige eksempler på krav med lang ansvarsforsikring omfatter krav om erhvervssygdom, såsom asbest og miljøkrav, der involverer eksponering af luftforurening gennem mange år. Medicinsk malpractice, diskrimination på arbejdspladsen, misbrug af børn og cyberansvar betragtes også som langhalsforpligtelser.
Langtidsansvar og forretningsregistre
Da det kan gå år eller endda årtier, inden et krav fremsættes og går igennem domstole, bør virksomheder, der står over for potentialet med krav om langhalsansvar, være forsigtige med gamle poster og føre dem, indtil der er gjort en indsats for at afgøre hvis forsikringspolicer eller bevis på forsikringspolicer er blandt dem. Dette skyldes, at hvis et firma ikke er i stand til at finde en gammel ansvarspolitik, skal det i stedet stole på sekundære beviser for at vise, at der eksisterede en politik, og at den blev mistet eller ødelagt uden hensigt at bedrager forsikringsselskabet. Sådanne beviser kan omfatte virksomhedsprotokoller, regnskabsregnskab, årsrapporter, interne notater, transaktionsjournaler og endda personlige aftalekalendere - men intet er vigtigere end at placere selve politiknummeret.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.