Hvor ofte betaler gensidige fonde kapitalgevinster?

Hvor ofte gensidige fonde betaler kapitalgevinster varierer. Midler, der genererer et overskud inden for et givet år, er dog forpligtet til at fordele gevinster til aktionærerne mindst en gang om året.

Gensidige fonde

Gensidige fonde er investeringsselskaber, der samler tusinder af aktionærers kollektive investering og investerer disse penge i en række aktier, obligationer og andre finansielle værdipapirer. Hver aktionær har ret til en del af fondens overskud og kan modtage kapitalgevinster og udbytteuddelinger på forskellige tidspunkter gennem året. Gensidige fonde er meget likvide og meget tilpassede, hvilket gør dem til et populært investeringsvalg for mange mennesker.

Kapitalgevinster

Kapitalgevinster genereres, når en gensidig fonds manager forhandler et aktiv i fondens portefølje for mere end det koster. Meget som at købe en aktie, når priserne er lave og derefter sælge ved opsvinget, ser fondforvaltere på at afvikle beholdninger, når de er på en præmie og derefter fordele gevinsten til aktionærerne. Gensidige fonde er forpligtet til at fordele næsten alt overskud til aktionærerne for at undgå at betale skat på indkomsten.

Selvom kapitalgevinster og udbytte begge repræsenterer en kilde til investeringsindtægter for afdelingens aktionærer, bør kapitalgevinster ikke forveksles med gensidig fondsudbytte. Mens kapitalgevinster genereres ved salg af fonde, betales der kun udbytte, når et porteføljeaktiv betaler udbytte eller renter. De mest almindelige kilder til udbytte af gensidig fond er dividendeudbetalte aktier og kuponbærende obligationer.

Skattekonsekvenser

Hyppigheden af ​​kapitalgevinstuddelinger og udbytteuddelinger er vigtig for investorerne. Selvom et vindfald fra enhver investering utvivlsomt er en god ting, bærer det en betydelig skattetryk. Al indkomst modtaget fra gensidige fonde skal inkluderes i aktionærernes skattepligtige indkomst. Gevinster ved investeringer, som fonden har i et år eller mere, beskattes dog med den lavere kapitalgevinstprocent snarere end som almindelig indkomst. Således kan en fond, der hurtigt køber og sælger aktiver, generere overskud, der beskattes til den højere sats. Hvis din afdeling ofte fordeler kapitalgevinster, kan din skatteregning lide.