Hvordan man undgår at betale skat på socialsikringsindtægter

Et flertal af de personer, der modtager sociale sikringsydelser, betaler indkomstskat af nogle af disse indtægter. Det skyldes, at betalingerne for social sikring fra 1983 har været beskattet over visse indkomsttærskler. Da der ikke er foretaget nogen inflationsjustering af disse benchmarks siden 1983, overskrides de nu af de fleste skatteydere, der modtager sociale sikringsydelser og også har andre indkomstkilder.

En række strategier, både før og efter at du går på pension, kan begrænse det skat, du betaler på socialsikringsydelser. Disse inkluderer omhyggelig planlægning, hvornår - og i hvilken rækkefølge - du trækker penge fra skatteskyttede pensionskonti. At reducere din skattepligtige indkomst i de år, hvor du trækker social sikring, kan også have andre fordele, såsom at sænke dine Medicare-præmier, der varierer efter indkomst.

Key takeaways

• Op til 50% af sociale sikringsydelser er skattepligtige for enkeltpersoner med en samlet indkomst på mindst $ 25.000 eller et par, der indgiver en fælles indkomst på mindst $ 32.000.
• Op til 85% af sociale sikringsydelser er skattepligtige for enkeltpersoner med en samlet indkomst på mindst $ 34.000, eller et par, der indleverer sammen med en samlet indkomst på mindst $ 44.000.
• Pensionister, der modtager meget lidt anden indkomst, hverken ved udbetaling af pensionsplan eller anden indtjening, betaler sandsynligvis ikke skat af deres sociale sikringsydelser.

Hvor meget af din socialsikringsindkomst er skattepligtig

Ingen skatteydere, uanset indkomst, har alle deres sociale sikringsydelser beskattet. Her er, hvordan IRS beregner, hvor meget der skal beskattes.

Beregningen begynder med din justerede bruttoindkomst fra andre kilder end Social Security. Denne indkomst kan omfatte lønninger, selvstændig erhvervsindkomst, renter, udbytte, nødvendige minimumsfordelinger fra kvalificerede pensionskonti og anden skattepligtig indkomst, der skal rapporteres på dine selvangivelser. Derefter tilføjes eventuelle skattefri renter. Endelig (kun) halvdelen af dine sociale sikringsydelser føjes til de andre indtægter for at nå frem til det samlede indkomsttal, der bestemmer, hvor meget af dine fordele der er skattepligtige.

Derefter anvendes en tidsplan for satserne på det indkomsttal for at nå frem til skatten, hvis nogen, du skal betale. Den sats, der gælder for dig, afhænger af din arkiveringsstatus og indkomst.

Individuelle skattesatser

Fordele vil blive beskattet, hvis du indgiver et føderalt selvangivelse som "individ" og din samlede indkomst fra alle kilder er som følger:

• Mellem $ 25.000 og $ 34.000: Du skal muligvis betale indkomstskat på op til 50% af dine fordele.
• Mere end $ 34.000: Op til 85% af dine fordele kan muligvis beskattes.

Gift skattesatser

For par, der indgiver et fælles afkast, er dine fordele skattepligtige, hvis du og din ægtefælle har en samlet indkomst, der er som følger:

• Mellem $ 32.000 og $ 44.000: Du skal muligvis betale indkomstskat på op til 50% af dine fordele.
• Mere end $ 44.000: Op til 85% af dine fordele kan muligvis beskattes.

Hvis du er gift og indgiver et separat selvangivelse, beregnes skatten på dine fordele til de priser, der er anført ovenfor for enkeltpersoner.

Betaling af skat på social sikring

Du modtager en erklæring om social sikring (formular SSA-1099) hver januar, hvori det angivne beløb i ydelser, du har modtaget i det foregående skatteår. Du kan bruge dette til at bestemme, om du skylder føderal indkomstskat på dine fordele. Hvis du skylder skatter på dine sociale sikringsydelser, kan du foretage kvartalsvis anslåede skattebetalinger til IRS eller vælge at tilbageholde føderale skatter fra dine udbetalinger, før du modtager dem.

Eventuel statsskat på social sikring

Der er 13 stater, hvor dine sociale sikringsydelser også kan beskattes på statsniveau, i det mindste for nogle modtagere. Hvis du bor i en af ​​disse stater - Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont og West Virginia - skal du tjekke med det relevante statsskattebyrå. Som med den føderale skat, hvordan disse agenturer beskatter social sikkerhed varierer efter indkomst og andre kriterier.

Kan jeg arbejde, mens jeg indsamler social sikring?

Når social sikring ikke er skattepligtig

Det er usandsynligt, at du vil blive vurderet for skat på sociale sikringsydelser, hvis du har ringe eller ingen tillægsindkomst fra pensionsplanfordelinger eller anden indtjening. Den gennemsnitlige fordel, der udbetales i skatteåret 2019, er $ 1.461 hver måned, i alt $ 17.532 årligt. Som skemaet ovenfor viser, er fordele kun skattepligtige, når den samlede indkomst overstiger $ 25.000 for enlige pensionister eller $ 32.000 for par, der indgiver fælles selvangivelser.

$ 1.461

Den gennemsnitlige månedlige socialsikringsydelse i 2019; det årlige samlede beløb er $ 17.532.

Undgå skat af fordele

Den enkleste måde at holde dine sociale sikringsydelser fri for indkomstskat er at holde din samlede samlede indkomst så lav, at den falder under tærsklerne for at betale skat. De fleste pensionister er imidlertid ikke i stand til at leve af den forholdsvis magre gennemsnitlige månedlige ydelse uden at supplere den med investeringer eller andre kilder.

For de fleste er et realistisk mål at begrænse, hvor meget der betales skat på socialsikringsydelser. Dette kan opnås gennem en række kreative løsninger omkring pensionskonti, hvor du placerer din opsparing, og den rækkefølge, hvor du trykker på disse aktiver for indkomst. Her er en oversigt over nogle af disse løsninger:

Modtag en skattepligtig indkomst før pensionering

Et lovende middel til at minimere din skattepligtige indkomst, når du trækker Social Security, er at maksimere eller i det mindste øge din skattepligtige indkomst i årene, før du begynder at modtage ydelser.

En førende måde er at hæve midler tidligt - eller "foretage fordelinger" i pensionskassen - fra dine skatteskyttede pensionskonti, såsom IRA'er og 401 (k). Husk, at du kan foretage fordelinger uden straf efter 59 ½ år. Det betyder, at du undgår at blive sned med at gøre disse udbetalinger for tidligt, men du skal stadig betale skat for det beløb, du trækker ud.

Da eventuelle udbetalinger er skattepligtige, skal de naturligvis planlægges omhyggeligt med de andre skatter, du skal betale af årets indkomst. Målet er at betale mindre i skat ved at foretage flere udbetalinger i denne periode før social sikring end du ville gøre, efter at du begyndte at trække fordele. Det kræver, at man overvejer det samlede skattebid af tilbagetrækninger, sociale ydelser og andre kilder.

Vær også opmærksom på, at du i en alder af 70½ år kræver, at du tager minimumsfordelinger fra disse konti, så du er nødt til at planlægge midlerne til disse obligatoriske udbetalinger.

Denne strategi kan hjælpe dig med at gøre mere end at optimere den skattemæssige behandling af at tage penge fra disse konti. Ved at stille en tidlig indkomst til pension, kan det også give dig mulighed for at forsinke begyndelsen til at modtage sociale sikringsydelser. Og det øger størrelsen på betalingerne.

Hold nogle pensionsindkomster i Roth-konti

Bidragene, der ydes til en Roth IRA eller 401 (k), er i dollars efter skat, hvilket betyder, at de ikke er skattepligtige, når midlerne trækkes tilbage. I stedet for at tage skattepligtige fordelinger fra en traditionel IRA eller andre kvalificerede pensionsplaner, kan det at tage distributioner fra en Roth IRA give en supplerende indkomst uden at påvirke den samlede indkomstberegning. Det betyder igen, at de ikke hæver den skat, du er ansvarlig for at betale for dine sociale sikringsydelser.

Denne fordel gør det klogt, længe før pensionering, at overveje en blanding af regelmæssige og Roth-pensionskonti. En sådan blanding giver dig større fleksibilitet til at administrere udbetalinger fra hver konto for at minimere de skatter, du skal skylde dine sociale sikringsydelser. En lignende effekt kan opnås ved at trække fra konventionelle opsparing eller pengemarkedsregnskaber i stedet for skattemæssigt beskyttede.

Køb en annuitetskontrakt

En Qualified Longevity Annuity Contract (QLAC) er en udskudt livrente finansieret med en investering fra en kvalificeret pensionsplan eller IRA. QLAC'er leverer garanterede månedlige betalinger indtil døden og er afskærmet mod afmatningen på aktiemarkedet. Så længe livrente overholder kravene til Internal Revenue Service (IRS), er den undtaget fra de krævede minimumsfordelingsregler, indtil udbetalinger begynder efter den angivne annuitetens startdato.

Ved at begrænse fordelinger, og dermed skattepligtig indkomst, kan QLAC'er under pensionering hjælpe med at minimere den skattebid, der er taget fra dine sociale sikringsydelser. I henhold til de nuværende regler kan en person bruge 25% eller $ 130.000 (alt efter hvad der er mindre) af deres pensionskonto eller IRA for at købe en QLAC via en enkelt præmie. Jo længere en person lever, jo længere udbetaler en QLAC.

QLAC-indtægter kan udskydes indtil 85 år. QLAC'er tillader en ægtefælle eller en anden person at være en fælles annuitant, hvilket betyder, at begge navngivne personer er dækket uanset hvor længe de lever (med nogle betingelser).

På trods af, at QLAC'er appellerer til at begrænse den skattepligtige indkomst, bør de ikke købes kun for at hjælpe med at minimere skatter på socialsikringsydelser eller endda generelt. Pensioneringsrente har både fordele og ulemper, som bør vejes omhyggeligt, helst med hjælp fra en pensioneringsrådgiver, før du vælger dette køretøj, der skal hjælpe med at give indkomst, når din arbejdsliv er slut.