Hvordan beregnes spousal-fordele til social sikring?

Størrelsen på din socialsikringsydelse afhænger af en række faktorer, inklusive din alder, det maksimale beløb på din ægtefælles ydelse og om andre ydelser er tilgængelige for dig. Det maksimale beløb, du kan kræve, er 50% af din ægtefælles fulde fordel.

Key takeaways

• Eleverspørgsmål til social sikring er delvis pensions- eller uføretrygd, der ydes ægtefæller til kvalificerede skatteydere.
• Beregningen af ​​ægtefælleydelser er baseret på pensionsalderen for både modtager og ægtefælle og indkomst, der er optjent i ens arbejdsliv.
• Nylig lovgivning gør fordelene ved spousal fra Social Security vanskeligere.

Fuld pensioneringsalder

En af de vigtigste faktorer i beregningen af ​​ægtefælleydelser er alderen på både modtageren og ægtefællen. Det maksimale eksternt fordelsbeløb er dikteret af det maksimale fordelbeløb, der skyldes modtageren. Hvis din påståede ægtefælle er berettiget til at modtage $ 1.000 pr. Måned ved fuld pensionsalder, for eksempel kan din ægtefælleydelse ikke være mere end $ 500 pr. Måned.

Krav om tidligt eller sent

Hvis du har nået din egen fulde pensionsalder, kan du muligvis kræve den maksimale ektefelleydelse. Fuld pensionsalder varierer fra 65 til 67, afhængigt af dit fødselsår. For dem, der er født efter 1960, er den fulde pensionsalder 67 år.

Du kan kræve ægtefælles ydelser til social sikring allerede i 62-årsalderen, men størrelsen af ​​din ydelse reduceres permanent i henhold til det antal måneder, der er tilbage, indtil du når din fulde pensionsalder. For eksempel, hvis din fulde pensionsalder er 67 år, og du vælger at kræve ægtefælle ved 62 år, er den maksimale fordel, du er berettiget til at modtage, lig med 32, 5% af din ægtefælles fulde ydelsesbeløb. Dette beløb øges med hvert år op til den maksimale fordel på 50% i en alder af 67.

Mens du kan øge mængden af ​​din egen primære ydelse ved at forsinke arkiveringen (indtil 70 år), kan du ikke kræve ægtefælleydelser, der overstiger 50% af din arkiv ægtefælles maksimale fordele. Så selvom du kan kræve en reduceret fostralydelse ved at indgive tidligt, er der intet incitament til at indsende for sent.

Tilgængelighed af andre fordele

Hvis du aldrig har betalt socialsikringsskat, kan det at kræve ægtefælleydelser være din eneste kilde til pensionsindkomst. Men hvis du er berettiget til at modtage betalinger fra en offentlig pension eller en udenlandsk arbejdsgiver, der ikke er dækket af social sikring, kan du muligvis stadig modtage ægtefælleydelser til en reduceret sats.

For så vidt angår offentlige pensioner, der er modtaget for job, for hvilke der ikke tilbageholdes socialsikringsafgifter, nedsættes størrelsen på dine ægtefælles ydelser med to tredjedele af din pension. Antag, at du er berettiget til at modtage $ 800 i socialforsikringsydelser og $ 300 fra en statspension hver måned. Din socialsikringsbetaling reduceres med 2/3 * $ 300 eller $ 200, hvilket gør dit samlede ydelsesbeløb fra alle kilder $ 900 pr. Måned eller ($ 800 - $ 200) + $ 300.

Arkiver og suspender

Før 2016 kunne skatteydere ansøge om fordele (hvilket gør deres partnere berettiget til at kræve ægtefællefordele) og derefter suspendere deres egne betalinger for at maksimere udskudt arkiveringskredit. Denne såkaldte 'fil-og-suspend' -strategi betød, at en partner med lavere indkomst kunne drage fordel af ektefælles fordele, mens den primære indtægter tilførte forsinkede pensionskreditter og dermed øge deres ydelsesbeløb.

Denne form for "have din kage og spis den også" smuthul blev lukket med Bipartisan Budget Act fra 2015, der trådte i kraft i april 2016.

Selvom det stadig er muligt at arkivere for fordele og derefter suspendere betalinger midlertidigt, betales det ikke længere andre fordele, der normalt ville være tilgængelige på din konto (f.eks. Ektefælleydelser) under sådanne suspension.

Beskyttet arkivering

Loven fra 2015 forhindrer også, at skatteydere dobbeltdyppes ved at kræve ægtefælleydelser, mens de påløber forsinkede pensionskreditter på deres egne konti.

Tidligere var det muligt for dem, der var berettiget til begge typer fordele, først at kræve ægtefælleydelser, mens de forsinkede et krav på deres egen regning, nogle gange kaldet en begrænset ansøgning. Dette gjorde det muligt for skatteydere at drage fordel af den tidligere ekteskabsbetaling, mens de maksimerede deres egne fordele gennem forsinket pension.

I henhold til den reviderede lov anses du for at have indgivet nogen og alle fordele, som du er berettiget til, så snart du indgiver et af dem. De betalinger, du modtager, er baseret på det ydelsesbeløb, der er højest.

Bemærk, at denne begrænsede ansøgning stadig er tilgængelig for et meget begrænset antal ægtefæller: dem, der er født før 2. januar 1954, som allerede har nået sin fulde pensionsalder i deres fødselsår. Arkivering af "betragtet" gælder ikke for denne gruppe.