529 Besparelsesplan
En skattemæssig fordelagtig metode til opsparing af fremtidige collegeudgifter, godkendt af § 529 i Internal Revenue Code. Lovligt kendt som ”kvalificerede undervisningsplaner” 529 Besparelsesplaner er sponsoreret af stater, statslige agenturer eller uddannelsesinstitutioner og kan bruges til at dække en modtagers undervisning, værelse, bestyrelse, bøger, computere og andre udgifter. Pengene, der bidrager til kontoen, kan investeres i aktie- eller fastforrentede gensidige fonde såvel som pengemarkedsfonde, børshandlede fonde (ETF'er) og et hovedbeskyttede bankprodukter. I de fleste tilfælde er indtægterne ikke underlagt føderale eller statslige skatter, forudsat at pengene kun bruges til kvalificerede collegeudgifter. Planerne er åbne for både voksne og børnemodtagere.
BREAKING NED 529 Besparelsesplan
Hver amerikansk stat har sine egne 529 opsparingsplaner, fyldt med et unikt sæt funktioner. Personer, der bor i alle stater, åbner muligvis en 529-plan, men planen behøver ikke at være i kontoindehaverens eller den udpegede støttemodtagers bopælsstat.
Der er to forskellige typer af 529 planer: Forudbetalte undervisningsplaner og college-besparelsesplaner. Alle halvtreds stater og District of Columbia sponsorerer mindst en type 529-plan, men en gruppe af private universiteter deltager dog i forudbetalte undervisningsplaner. Med forudbetalte undervisningsplaner køber kontoindehaveren kreditter på deltagende colleges og universiteter, der dækker fremtidige undervisningsomkostninger, men låser dem i aktuelle priser. Forudbetalte undervisningsplaner, der typisk tilbydes af statslige, offentlige akademiske institutioner, kan normalt ikke bruges til fremtidige lokaler og bestyrelser og andre tilknyttede udgifter. Den føderale regering garanterer ikke forudbetalte planer, og selvom kun visse statslige regeringer garanterer de penge, der indbetales i planer, de sponsorerer, som kontohavere kan miste, hvis de underliggende investeringer oplever et fald i værdien. College Savings Planer lader kontohavere åbne en investeringskonto for at spare på modtagerens fremtidige kvalificerede videregående uddannelse, der inkluderer plads og bestyrelse samt studieafgifter. Collegeopsparingskonti gælder generelt for ethvert universitet, herunder ikke-amerikanske institutioner for videregående uddannelse.
Det er vigtigt at erkende, at gebyrer i forbindelse med 529 planer kan sænke afkastet, og at gebyrer kan variere afhængigt af, om typen af 529-plan, der er tale om, er en College Savings Plan eller Prepaid undervisningsplan. Derfor påhviler kontohaverne at undersøge gebyrstrukturen, inden de opretter en af planerne for fuldt ud at forstå betingelserne for hver investeringsmulighed. Begge planer kan opkræve ansøgningsgebyrer og løbende administrationsgebyrer.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.