Tilbagebetalingsgodtgørelse
Med tilbageholdelsesgodtgørelse henvises der til en fritagelse, der reducerer, hvor meget indkomstskat en arbejdsgiver trækker fra en ansattes løncheck. I praksis bruger medarbejdere i USA Internal Revenue Service (IRS) formular W-4, medarbejderes tilbageholdelsesgodkendelsescertifikat til at beregne og kræve deres tilbageholdelsesgodtgørelse. Arbejdsgiveren bruger derefter W-4-oplysningerne til at bestemme, hvor meget af en medarbejders løn, der skal trækkes fra deres løncheck for at overføre til skattemyndighederne. Det samlede antal kvoter, du kræver, er vigtigt - jo flere skattefradrag du kræver, jo mindre indkomstskat tilbageholdes fra en løncheck; jo færre kvoter du kræver, desto mere tilbageholdes skat.
01:56Tilbagebetalingsgodtgørelse
Sådan fungerer en tilbageholdelsesgodtgørelse
Mængden af tilbageholdelse er baseret på din arkiveringsstatus - single, gift eller "gift, men tilbageholdelse til højere enkelt sats" - og antallet af tilbageholdelsesgodtgørelser, du hævder på din W-4. For at undgå problemer, når du arkiverer dine skatter (eller for at forhindre, at regeringen får et rentefri lån), skal du tage dig tid til at finde ud af, hvor mange kvoter du skal kræve.
Beregning af din tilbageholdelsesgodtgørelse
IRS giver en grov formel for, hvor mange kvoter skatteydere skal kræve for at få det korrekte beløb tilbageholdt fra hver lønseddel. Arbejdsarket for personlige kvoter på side 3 i formular W-4 hjælper dig med at finde ud af, hvordan du vælger dette nummer, baseret på skatterelevante aspekter af dit liv. Ud over din arkiveringsstatus er kvoter baseret på for eksempel, om du kan kræve barneskatten til et kvalificerende barn (eller en forsørger, der ikke er et kvalificerende barn), og om du specificerer dine personlige fradrag i stedet for at kræve standardfradrag, uanset om du eller din ægtefælle har mere end et job, og hvad din samlede indkomst er. Personlige fritagelser, der er fjernet ved skattelettelses- og jobloven for 2018 til og med 2025, tages ikke længere med i beregningen af tilbageholdelsesgodtgørelser.
For eksempel, hvis du er singel uden børn og tager standardfradraget, kan du kræve et tilbageholdelsestillæg for dig selv og et andet, hvis du er single med kun et job, i alt to. Hvis du er gift arkivering sammen uden børn og kræver standardfradrag, kan du kræve et for dig selv, et for din ægtefælle - og et tredje hvis du kun har et job, den ægtefælle ikke fungerer (eller hvis dit andet job eller ægtefællens job indbringer $ 1.500 eller mindre). Med børn eller andre pårørende bliver det mere kompliceret, og antallet af kvoter, du skal kræve, er indkomstbaseret. Men arbejdsarket Personlige kvoter kan hjælpe dig med at finde ud af det. Der er også regneark til to-lønnsfamilier og for skatteydere, der specificerer snarere end at tage standardfradraget eller har en ekstra indkomst. Du finder dem alle på formular W-2.
Heldigvis kan du kontrollere dit tilbageholdelsesvalg ved hjælp af IRS-tilbageholdelsesberegner. Dette giver dig mulighed for at se, om du har krævet det rigtige antal tilbageholdelsesgodtgørelser.
Ja, du kan være fritaget for tilbageholdelse
Men det er ikke let at modtage denne status. Du kan kun kræve tilbageholdelsesfritagelsen, hvis du havde ret til tilbagebetaling af al føderal indkomstskat tilbageholdt i det foregående år, fordi du ikke har noget skattepligt og du forventer det samme for det aktuelle år. Du skriver simpelthen “Undtaget” på formular W-4.
Vigtigt: Du skal gøre dette årligt; fritagelsen overføres ikke automatisk. Fritagelsen for tilbageholdelse for 2018 udløber den 15. februar 2019, medmindre du kræver en undtagelse på formularen W-4 i 2019 og indgiver den hos din arbejdsgiver inden denne dato.
Hvornår beregnes kvoter igen
Arkiver en ny formular W-4 hos din arbejdsgiver, når din personlige eller økonomiske situation ændres (f.eks. Giftes du, du har en baby, din ægtefælle kommer ind eller forlader arbejdspladsen). De nye tilbageholdelsesgodtgørelser træder i kraft senest den første lønperiode, der slutter på eller efter den 30. dag, du giver den reviderede formular til din arbejdsgiver. Din arbejdsgiver implementerer muligvis det før, men er ikke påkrævet at gøre det.
Du kan også anmode om, at et specifikt dollarbeløb tilbageholdes, uanset dine tilbageholdelsesgodtgørelser. Dette kan være nyttigt, hvis du får en bonus ved udgangen af året eller blot ønsker at øge tilbageholdelsen i slutningen af året (måske for at dække skatter af investeringsindtægter, såsom kapitalgevinstfordelinger foretaget i slutningen af året). Du kan også anmode om, at et yderligere beløb tilbageholdes med formular W-4; der er en speciel linje til det.
Hvad hvis du hævder for mange kvoter?
Hvis du kræver flere kvoter, end du har ret til, skylder du sandsynligvis penge på skattetidspunktet. Hvis krav på for mange kvoter resulterer i, at du betaler markant din skat i løbet af året, er du muligvis nødt til at betale en bøde, når du indgiver dit årlige selvangivelse. Hvis du efter at have krævet nul kvoter finder ud af, at du ikke har tilbageholdt nok fra din lønseddel, kan du anmode om, at din arbejdsgiver tilbageholder et ekstra dollarsum.
Hvis du på den anden side har tilbageholdt flere indtægter end du burde, modtager du en refusion, når du indleverer dit årlige selvangivelsesangivelse. Modtagelse af refusion er ikke nødvendigvis en god ting: Det repræsenterer penge, du kunne have brugt hele året til at betale dine regninger eller investere i fremtiden.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.