Rapport om mistænksom aktivitet (SAR)
En mistænkelig aktivitetsrapport (SAR) er et værktøj leveret i henhold til bankhemmelighedsloven (BSA) fra 1970 til overvågning af mistænkelige aktiviteter, der normalt ikke ville blive markeret under andre rapporter (f.eks. Valutatransaktionsrapporten). SAR blev standardformularen til at rapportere mistænksom aktivitet i 1996.
Mistænkelige aktivitetsrapporter kan dække næsten enhver aktivitet, der er usædvanlig. En aktivitet kan være inkluderet i den mistænkelige aktivitetsrapport, hvis aktiviteten giver anledning til mistanke om, at kontohaveren forsøger at skjule noget eller foretage en ulovlig transaktion.
Forståelse af mistænkelig aktivitetsrapport (SAR)
Den mistænkelige aktivitetsrapport (SAR) arkiveres af den finansielle institution, der observerer den mistænkelige aktivitet på kontoen. Rapporten er indleveret til netværket for finansiel forbrydelse, der derefter vil undersøge hændelsen. Financial Crimes Enforcement Network er en afdeling af den amerikanske statskasse. Den finansielle institution har muligheden for at indgive en rapport inden for 30 dage om enhver kontoaktivitet, de anser for at være mistænksom eller usædvanlig. En forlængelse på højst 60 dage kan fås om nødvendigt for at indsamle flere beviser. Institutionen har ikke brug for bevis for, at der er opstået en forbrydelse. Klienten underrettes ikke om, at den mistænkelige aktivitetsrapport er indgivet vedrørende deres konto.
Mistænkelige aktivitetsrapporter er en del af vedtægterne og forordninger mod hvidvaskning af penge, der er blevet meget strengere siden 2001. USAs Patriot Act udvidede SAR-kravene væsentligt i et forsøg på at bekæmpe global og indenlandsk terrorisme. Målet med den mistænkelige aktivitetsrapport og den deraf følgende undersøgelse er at identificere kunder, der er involveret i hvidvaskning af penge, svig eller finansiering af terrorisme. Kunden får ikke at vide, at der indsendes en rapport. Videregivelse til kunden eller manglende indsendelse af en mistænkelig aktivitetsrapport kan resultere i meget alvorlige sanktioner for både enkeltpersoner og institutioner. SAR'er tillader retshåndhævelse at opdage mønstre og tendenser i organiseret og personlig økonomisk forbrydelse, så de kan forudse kriminel og svigagtig opførsel og modvirke den, før den eskalerer.
I USA skal finansieringsinstitutter indgive en SAR, hvis de er en ting, som en medarbejder eller kunde har engageret sig i insiderhandel. De skal også indgive en SAR, hvis de opdager potentiel hvidvaskning af penge eller krænkelser af BSA. En SAR er påkrævet, hvis en finansiel institution opdager bevis for computerhacking eller for en forbruger, der driver en ikke-licenseret pengeydelser. SAR-arkivering skal opbevares i fem år fra datoen for arkiveringen.
Eksempel på en mistænksom aktivitetsrapport-situation
F.eks. Er Albert en kontoindehaver hos XYZ Financial Institution. Albert har været en kunde i næsten fem år og har en etableret kontohistorie og meget forudsigelige transaktioner. Hver måned indbetaler han $ 15.000 på kontoen og køber en indeksfond. En dag begynder han at modtage ugentlige overførsler på $ 9.000 til kontoen. Næsten så hurtigt som pengene rammer kontoen, forlader de igen. Dette er usædvanligt for Alberts beretning og sædvanlige aktivitet. Den finansielle institution kan betragte dette som en mistænksom aktivitet og kan muligvis indgive en mistænkelig aktivitetsrapport.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.