Pensioneringsstrategier for ejere af små virksomheder

Som ejer af en lille virksomhed er du helt ansvarlig for din egen pensionsplanlægning. Hvis du har ansatte, kan du føle dig ansvarlig for at hjælpe dem med at planlægge en vellykket pension. De overvejelser og pensionsopsparingsplaner, der fungerer som dig som en lille virksomhedsejer, bør være altafgørende, når du planlægger både din egen pension og dine medarbejderes.

Vælg en traditionel pensionsstrategi

Der er andre traditionelle muligheder end at bruge din lille virksomhed til at finansiere din pension, såsom IRA'er og 401 (k) s, der fungerer som yderligere kilder til pensionsindkomst, bortset fra at afvikle din lille virksomhed.

Oprettelse af en ENKEL IRA: Den plan for opsparingstilskyndelsesplan for medarbejdere, eller SIMPLE IRA, er en pensionsplan, der er tilgængelig for små virksomheder. I 2018 kan medarbejdere udskyde op til $ 12.500 af deres løn, forudgående, og de, der er 50 år eller ældre, kan udsætte op til $ 15.500 ved at drage fordel af et $ 3.000 indfangningsbidrag. Imidlertid kan medarbejdere, der deltager i andre arbejdsgiver sponsorerede planer, ikke bidrage med mere end $ 18.000 i alle arbejdsgiver sponsorerede planer samlet.

Arbejdsgivere kan matche medarbejderbidrag til en ENKEL IRA op til 3% af medarbejdernes kompensation. Omvendt kan arbejdsgivere bidrage med 2% af hver kvalificeret medarbejders kompensation på op til $ 270.000 i 2018. Arbejdsgiverbidrag er fradragsberettiget.

Ejere af små virksomheder ved pensionering: Remington, IN

Oprettelse af en SEP IRA: En forenklet medarbejderpension (SEP) er en anden type individuel pensionskonto (IRA), som små virksomhedsejere og deres ansatte kan bidrage til. I 2018 giver det medarbejdere mulighed for at give forudgående bidrag på op til 25% af indkomsten eller $ 55.000, alt efter hvad der er mindre. Ligesom en ENKEL plan, lader en SEP små virksomhedsejere yde skattefradragsberettigede bidrag på vegne af kvalificerede medarbejdere, og ansatte betaler ikke skat af de beløb, som en arbejdsgiver bidrager på deres vegne, indtil de tager fordelinger fra planen, når de går på pension.

Næsten enhver lille virksomhed kan etablere en SEP. Det betyder ikke noget, hvor få ansatte du har, eller om din virksomhed er struktureret som et enkeltpersonforetagend, partnerskab, selskab eller nonprofit. Hvert år kan du beslutte, hvor meget du skal bidrage på dine medarbejderes vegne, så du ikke er inde i at yde et bidrag, hvis din virksomhed har et dårligt år. Ejere af virksomheden betragtes også som ansatte og kan yde medarbejderbidrag til deres egne konti.

Generelt er SEP-planen en bedre mulighed for mange små virksomheder, fordi den giver mulighed for større bidrag og større fleksibilitet. (Se mere: Virksomhedsejere: Sådan konfigureres en SEP IRA)

IRAs og Solo 401 (k) s: Hvis du er i et konkurrencepræget felt og ønsker at tiltrække det bedste talent, skal du muligvis tilbyde en pensionsplan, såsom de to, der er beskrevet ovenfor. Arbejdsgivere er dog ikke forpligtet til at tilbyde pensionsydelser til deres ansatte. Hvis du ikke gør det, er en måde, du kan spare på din egen pension uden at involvere dine ansatte gennem en Roth eller en traditionel IRA, som enhver med beskæftigelsesindkomst kan bidrage til.

Du kan også bidrage til en IRA på din ægtefælles vegne. Roth IRAs lader dig bidrage dollars efter skat og tage skattefri fordelinger i pensionen; traditionelle IRA'er giver dig mulighed for at bidrage med forudgående dollars, men du betaler skat for distributionerne. Det mest du kan bidrage til en IRA i 2018 er $ 5.500 ($ 6.500, hvis du er 50 år eller ældre).

Endelig, hvis din lille virksomhed ikke har andre kvalificerede ansatte end din ægtefælle, kan du bidrage til en Solo 401 (k) - læs 401 (k) Planer for ejeren af ​​små virksomheder .

Udvikl en exitstrategi til din virksomhed

Det kan virke mærkeligt, at udviklingen af ​​en forretningsafgangsstrategi skal være et af dine første overvejelser, når du planlægger pension. Men overvej dette: den lille virksomhed, du bruger dit liv på at bygge, kan muligvis blive dit største aktiv. Hvis du vil have det til at finansiere din pension - og for at stoppe med at arbejde - skal du afvikle din investering. For at forberede sig på at sælge din lille virksomhed en dag, skal den kunne fungere uden dig. Det er aldrig for tidligt at begynde at tænke på, hvordan man kan nå dette mål og om, hvordan man finder den bedste køber til din lille virksomhed.

Markedsforhold påvirker din evne til at sælge din virksomhed. Du ønsker måske at indbygge fleksibilitet i din pensionsplan, så du kan sælge din andel i et stærkt marked eller arbejde længere, hvis en recession rammer. Du ønsker bestemt at undgå et nødsalg: Et problem, du vil støde på, hvis du venter til sidste øjeblik med at forlade din virksomhed, er at din forestående pension vil skabe indtryk af et nødsalg blandt potentielle købere, og du vil ikke være i stand til sælge din virksomhed til en præmie.

Bundlinjen

Mere end en tredjedel af de små virksomheder, der blev undersøgt i 2014, sagde, at de ikke ønskede at gå på pension, en fjerdedel sagde, at de ikke planlægger at gå på pension, mere end en tredjedel sagde, at de planlægger at opdele deres pensionstid mellem arbejde og fritid, og mere end halvdelen sagde, at de ville have svært ved at gå helt på pension. Selv hvis du er blandt de mange ejere af små virksomheder, der planlægger at fortsætte med at arbejde, er det en god ide at oprette en pensionsplan for din lille virksomhed, fordi det giver dig muligheder - og at have muligheder betyder, at du føler dig mere tilfreds med, hvilken sti du vælger .