En hurtig guide til ejendomsprojekter med høj netværd

Mål for ejendomsplanlægning for enkeltpersoner med høj nettoværdi inkluderer beskyttelse af arv for arvinger, minimering af ejendomsskatter, undgå skifteproces og udnævnelse af den rette administrator. Følgende information skal ses som et udgangspunkt for valg af den rigtige advokat til ejendomsplanlægning. Desværre handler nogle ikke i deres kunders interesse. De vil undertiden vælge en rute, der giver dem mest indkomstmulighed, ikke hvad der vil reducere omkostningerne og garantere, at aktiver ender i de rigtige hænder. (Se også: Kan du stole på din administrator? )

Minimering af ejendomsskatter

Dette er en bred kategori, der kan opdeles i indkomstskatter, gaveafgift, ejendomsskatter og generationshoppeskatter. Når du ekskluderer indkomstskatter fra denne liste, kaldes den resterende gruppe på tre formueoverførselsafgifter. For hver skattetype inden for denne gruppe er føderale skatter 40% af værdien af ​​hvad der måles. Der er også hvad der kaldes en samlet kredit, der vedrører en skattefritagelse på op til 5, 6 millioner dollars. (Se også: Hvad er gaveafgifter? )

For eksempel er der en gaveafgift med en skat på 40% af gaveens værdi, men de første 5, 6 millioner dollars er ikke skattepligtige takket være fritagelsen for gaveafgiftstiden. Du kan også tilbyde gaver for op til $ 15.000 pr. År pr. Individ (til så mange mennesker, som du vil) uden at blive beskattet. Disse kaldes årlige ekskluderingsgaver. De tæller ikke med med hensyn til fritagelsen for gaveskat på 5, 6 millioner dollars.

De samme regler gælder for ejendomsskatter, men fritagelsen for ejendomsskat på 5, 6 millioner dollars reduceres med værdien af ​​de gaver, du gav i hele din levetid. For eksempel, hvis du gav gaver værd på 3 millioner dollars ved hjælp af fritagelsen for gaveskat, vil din fritagelse for ejendomsskat nu være 2, 6 millioner dollars i stedet for 5, 6 millioner dollars. (Se også: 4 måder at minimere ejendomsskatter på .)

Generations-spring overførselsafgift betales hver gang du giver ejendom til et barn eller oldebarn. Igen er den betalte skat baseret på 40% af værdien af ​​gaven / gaverne, og der er en skattefritagelse op til $ 5, 6 mio. I tilfælde af at du spekulerer på, eksisterer denne skat, så tildelere (skabere af en tillid) ikke omgår den næste generation for at undgå skatteforpligtelser.

For alle ovennævnte skatter ovenfor er det muligt, at din stat også indfører skatter. Kontakt din tilstand for at finde ud af det.

Inhabilitetsplanlægning

Hvis du arbejdede hele dit liv for at spare på pension og videregive en arv, og alligevel blev arven ødelagt, ville du blive rasende. Lad os undgå den situation. I tilfælde af at du bliver ufør (ulykke, sygdom, aldring) i løbet af din levetid, vil du sikre dig, at du:

• Sørg for pleje
• Udnævn en administrator
• Garantere en ordnet styring af din ejendom
• Specificer din udrangeringsbehandling, hvis du er i en permanent vegetativ tilstand

For at nå disse mål skal du sørge for, at der tages visse skridt.

Udnævn en holdbar fuldmagt til:

• Administrer dine bankkonti
• Køb og sælg ejendom
• Administrer andre aktiver
• Åbn din mail

Udnævne en fuldmagt til sundhedspleje til:

• Bestem medicinsk behandling (inklusive valg af læge og hospital)
• Bestem langvarig pleje
• Bestem specifikke behandlingsforløb

Udnævne en HIPAA- frigørelsesagent til en sundhedsforsikringsloven og ansvarlighed til:

• Få adgang til dine beskyttede medicinske oplysninger

Gennemfør en levende vilje til:

• Angiv, om du vil have et foderrør fjernet
• Stop behandlingen for at give mulighed for en naturlig død

Opret en genkaldelig tillid til:

• Udnævnes efterfølgende trustee

Opret en værgeerklæring til:

• Bestem, hvem der skal tage sig af børn, der er mindreårige

Undgår skifteret

Som antydet i indledningen, vil mange ejendomsplanlægningsadvokater føre dig mod en traditionel vilje. Hvorfor? Fordi de vil drage større fordel af det, end de ville, hvis du havde en levende tillid. Vær opmærksom på ejendomsplanlægning advokater, der forsøger at sælge dig på ideen om, at en levende tillid er dyrere og dermed ikke en bedre mulighed end en vilje. En levende tillid er dyrere foran, men ikke i lang tid. Hvis du ønsker at undgå unødvendige økonomiske omkostninger og tidsomkostninger, skal du undgå skifteproces. (Se også: Bør du sætte din tro på en tillid? )

For at nå dette mål skal du blot vælge en levende tillid i stedet. Da det er en tillid, vil ikke alt være i dit navn, hvilket betyder, at du kan omgå skifteregler. På trods af at ikke alt er i dit navn, vil du stadig have kontrol over dine aktiver, mens du er i live (du kan udpege en efterfølger i tilfælde af inhabilitet).

En levende tillid tilbyder også andre fordele. Hvis det er en tilbagekaldende tillid, kan den til enhver tid ændres, ændres eller tilbagekaldes. En tilbagekaldt tillid kvalificeres også som en giver, der giver dig mulighed for at flytte aktiver ind og ud af trusten uden at betale skat. (Se også: Oprettelse af en Revocable Living Trust ).

Hvis du er bekymret for, hvordan en potentiel støttemodtager vil opføre sig med hans eller hendes arv, kan du angive begrænsninger. For eksempel kan du angive en begrænsning af, at støttemodtageren kun kan bruge arven til sundheds- eller uddannelsesformål. Du kan også udpege en uafhængig administrator, der skal godkende alle distributioner.

For at garantere, at dine aktiver ender i de rigtige hænder, skal du sørge for at oprette en specielt designet tillid, hvor andelene i trusten forbliver i trustnavnet og overføres til hver arving, når du dør. Dette vil forhindre en ægtefælle fra at overføre aktiver til hans eller hendes børn fra et tidligere ægteskab. Det forhindrer også den ægtefælle i at overføre aktiver til en ny ægtefælle. Derudover vil denne form for tillid beskytte dine arvinger mod kreditorer og konkurs. (Se også: 3 hemmeligheder, du ikke vidste om ejendomsplanlægning .)

Bundlinjen

Nu kender du det grundlæggende om, hvordan du minimerer ejendomsskatter, planlægger i tilfælde af uarbejdsdygtighed, undgår skifteprotokollen og beskytter dine påtænkte modtagere mod umoralske intentioner. Disse oplysninger skal være nyttige, når du ansætter en advokat til ejendomsplanlægning.