Livsforventningsmetode
Levealder-metoden er en metode til beregning af individuelle pensionskontoer (IRA) -betalinger ved at dividere saldoen eller den samlede værdi af en pensionskonto med forsikringstagerens forventede levetid. Dette er den nemmeste metode til tidlig beregning at beregne.
BREAKING NED Metode til forventet levetid
Levetidsmetoden er også undertiden kendt som den krævede minimumsfordeling eller RMD-metode. Den bruger IRS levealder sammen med værdien af ens IRA i distribueringsåret før det års tilbagetrækning. Dette er derfor en variabel metode, og hvis ens IRA-værdi stiger eller falder, stiger eller falder årets distributionsbeløb i overensstemmelse hermed. Dette er også tilfældet, når det gælder ens forventede levealder.
Der er to typer forventede levetidsmetoder: den term-bestemte metode og genberegningsmetoden. IRS-tabeller hjælper med at bestemme forventet levealder for ejeren eller den forventede levealder for ejeren og en modtager.
I den bestemte metode er distribution eller tilbagetrækning fra pensionskontoen baseret på forsikringstagerens forventede levetid på tidspunktet for den første tilbagetrækning. For hvert efterfølgende år udtømmes kontoen konstant, da forventet levealder reduceres med et år. Pensionskontoen vil til sidst være helt tom, når annuitenten når sin levealder. Det er således muligt, at den annuitant fuldstændigt løber gennem deres midler, hvis de overlever deres forventede levetid. For at kompensere for risikoen for at overføre livrenteudbetalinger, vælger nogle den omberegningsmetode, der adskiller sig fra terminsbestemt metode ved at beregne annuitants levetid hvert år igen. I dette tilfælde trækker annuitanter sig så lidt som muligt fra deres konti, selvom hvis ens modtager dør for tidligt, ville man være nødt til at genindføre tilbagetrækninger baseret på ens egen forventede levetid.
Reel verdenseksempel på metoden med forventet levealder
Lad os se på et tilfælde af en 54-årig enlig kvinde, der vælger begrebet bestemt metode til tilbagetrækning af levealder. Hvis kvinden i dette scenarie ønsker at begynde at modtage IRA-distributioner i 2019, skal hun først beregne den samlede kontoværdi pr. 31. december 2018 og hendes forventede levealder i henhold til IRS-publikation 590 Bilag C. Hvis kontoværdien var $ 100.000 og hende levealderen er 30, 5 år, det beløb, hun kan modtage i distributioner hvert år, er $ 3, 278, 69. Året efter ville den nu 55-årige igen notere kontosaldoen den 31. december og dele beløbet med 29, 6, hendes nye forventede levealder. I det væsentlige, jo ældre personen bliver, jo kortere bliver forventet levetid, selvom dette forhold ikke er lineært.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.