IRA-bidrag: Fradrag og skattekreditter
De primære fordele ved at bidrage til en IRA er skattefradrag, den skatteudskudte eller skattefri vækst på indtjeningen og, hvis du er berettiget, de ikke-refunderbare skattekreditter. For at få mest muligt ud af at bidrage til din IRA er det vigtigt at forstå, hvad disse fordele betyder, og hvilke begrænsninger der er lagt på dem.
Modtagelse af et skattefradrag
Hvis du ikke deltager i en arbejdsgiver sponsoreret plan, såsom en SEP IRA, ENKEL IRA eller kvalificeret plan, kan bidrag til din traditionelle IRA muligvis være fradragsberettiget. Men hvis du deltager i nogen af disse planer, kan du blive betragtet som en aktiv deltager, og fradragsberettigelsen af dine bidrag vil blive bestemt af din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) og din skattearkiveringsstatus - det vil sige, om du arkiverer “Gift arkivering separat”, “gift arkivering i fællesskab” eller “single”.
Hvis dit traditionelle IRA-bidrag ikke er fradragsberettiget, kan du stadig gøre en ikke-fradragsberettiget IRA bidrag til det. Alternativt kan du bidrage til en Roth IRA, forudsat at din MAGI opfylder Roth IRA-støtteberettigelsesgrænser for 2019, som er som følger:
| MAGI og bidragsgrænser for Roth IRA'er for 2019 | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | MAGI LImit | Roth IRA bidragsgrænse |
| Gift arkivering fælles | Mindre end $ 193.000 | $ 6.000 pr. Person plus $ 1.000 indfangningsbidrag pr. Person for personer på 50 år og derover |
| $ 193.000 til $ 202.999 | Delvis bidrag | |
| $ 203.000 eller mere | Intet bidrag tilladt | |
| Gift arkivering separat | $ 0 | $ 6.000 plus $ 1.000 indfangningsbidrag for folk på 50 år og opover |
| $ 1 til $ 9.999 | Delvis bidrag | |
| $ 10.000 eller mere | Intet bidrag tilladt | |
| Enkelt | Mindre end $ 122.000 | $ 6.000 plus $ 1.000 indfangningsbidrag for folk på 50 år og opover |
| $ 122.000 til $ 136.999 | Delvis bidrag | |
| $ 137.000 eller mere | Intet bidrag tilladt | |
Hvis din indkomst falder mellem de områder, der kun tillader et delvist bidrag, kan du bruge en speciel formel til at bestemme det delvise bidrag. Denne IRA-lommeregner vil yderligere hjælpe dig med at bestemme, om du er berettiget til en IRA.
Hurtig fakta
Hvis du er gift, men har boet bortset fra din ægtefælle i hele året, behandles du ikke som gift til skatteopgaveformål og skal arkivere i kategorien "enkelt".
Hvis du beslutter dig for at yde et ikke-fratrækkeligt bidrag til din traditionelle IRA, skal du huske at arkivere IRS-formular 8606, som hjælper dig og IRS holder styr på den ubeskattelige balance i dine traditionelle IRA'er, så du sikrer, at du ikke betaler skat for distributioner, der skal være skattefri.
Opdele dit bidrag
Opdeling af dit bidrag mellem din traditionelle og Roth IRA kan være fordelagtigt under visse omstændigheder:
- Du er berettiget til kun delvis fradrag på din traditionelle IRA. I stedet for at bidrage med det ikke-fradragsberettigede beløb til en traditionel IRA, hvor indtjeningen vokser skat udskudt, kan du bidrage med beløbet til en Roth IRA, hvor indtjeningen vokser skattefrit.
- Du er berettiget til kun et delvist Roth IRA-bidrag. For at maksimere dit bidrag for året kan du bidrage med forskellen til din traditionelle IRA.
Bemærk, at dine samlede bidrag til dine Roth og traditionelle IRA'er ikke bør overstige IRA-bidragsgrænsen, som for 2019 er $ 6.000 for folk under 50 år; for dem, der er 50 år eller ældre, er et opsamlingsbidrag på $ 1.000 tilladt.
Sørg for at finde ud af, om du er berettiget til IRS's Saver's Credit, som kan udgøre op til 50% af dit IRA-bidrag, men er toppet til $ 1.000.
Saver's Credit
Du kan være berettiget til en ikke-refunderbar skattelettelse på op til 50% af dit IRA-bidrag, der ikke overstiger $ 1.000, afhængigt af din justerede bruttoindkomst og status for skatteregistrering. Her er de skattekreditter, der er tilladt for kombinationer af bestemte indkomstområder og skatteregistreringsstatus:
2019
| Kreditrate | Gift og arkiverer et fælles afkast | Filer som hoved af husstanden | Anden kategori af filere |
| 50% | Op til $ 38.500 | Op til $ 28.875 | Op til $ 19.250 |
| 20% | $ 38.501 - $ 41.500 | $ 28.876 - $ 31.125 | $ 19.251 - $ 20.750 |
| 10% | 41.501 $ - 64.000 $ | $ 31.126 - $ 48.000 | $ 20.751 - $ 32.000 |
| 0% | Mere end $ 64.000 | Mere end $ 48.000 | Mere end $ 32.000 |
Denne ikke-refunderbare skattefradrag er tilladt ud over ethvert fradrag, du måtte få for dit IRA-bidrag.
For at kræve den ikke-refunderbare skattegodtgørelse skal du indsende IRS-formular 8880, hvis seneste version findes på www.irs.gov.
Bundlinjen
Efterhånden som indtjeningen i din traditionelle IRA vokser på skatteudskudt grundlag - og skattefrit i din Roth IRA - har du masser af grunde til at bidrage til en IRA sammen med fordelene omtalt ovenfor. Det kan dog være en god ide at konsultere din økonomiske rådgiver for at afgøre, om dine besparelser skal rettes til andre køretøjer.
For eksempel, hvis du modtager et matchende bidrag i en 401 (k) -plan, giver det generelt bedre økonomisk mening at bidrage med det nødvendige beløb for at modtage det maksimale match - og derefter kun bidrage til en IRA, hvis du stadig har råd til at gøre det. Derudover skal du konsultere din skattemægler for at få hjælp til at bestemme din berettigelse og fradragsberettigelse.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.