Valg af udbetaling på din livrente

For nogle investorer kan en livrente være en passende del af en sund økonomisk plan. En funktion ved livrenter, der ofte er misforstået, er deres udbetalingsmuligheder. Nedenfor definerer vi disse muligheder, hvordan de beregnes og hvordan de beskattes. De betales ofte gennem ACH-overførsler.

Faser af en livrente

De to faser i en livrente er akkumuleringsfasen og annuiteringsfasen (eller udbetalingsfasen). I akkumuleringsfasen kan du tilføje penge til din annuitetsaftale ved at deponere kontanter, konvertere livsforsikrings kontantværdier eller foretage en 1035-bytte fra en anden livrente (for at nævne nogle få måder at bidrage med). Hvis du følger annuitetsreglerne, akkumuleres din livrente indtjening på skatteudskudt grundlag, indtil du begynder at foretage udbetalinger.

Når du er nået 59 år gammel, kan du begynde at trække midler fra livrente uden bøder.

Muligheder for udbetaling af livrente

Der er et par forskellige metoder til at udbetale livrente. De mest almindelige metoder er:

• Annuitiseringsmetoden
• Den systematiske tilbagetrækningsplan
• Engangsbeløbet

Annuitiseringsmetoden giver dig en vis garanti for månedlig indkomst i en bestemt periode. Under den systematiske tilbagetrækningsplan har du fuld kontrol over tidspunktet for distributioner, men ingen beskyttelse mod udlån af annuitetsaktiver.

Mulighed for liv Annuitization

Levetidsindstillingen giver typisk den højeste udbetaling, fordi den månedlige betaling kun beregnes på livstiden for den annuitant. Denne mulighed giver en indkomststrøm for livet, som er en effektiv afdækning mod at overleve din pension.

Mulighed for fælles-liv-annuitisering

Denne almindelige mulighed giver dig mulighed for at videregive indkomsten til din ægtefælle efter din død. Den månedlige betaling er lavere end levetidsoptionen, fordi beregningen er baseret på forventet levealder for begge ægtefæller.

Periode bestemt annuitization

Med denne mulighed udbetales værdien af ​​din livrente over en defineret tidsperiode, du vælger, f.eks. 10, 15 eller 20 år. Hvis du vælger en bestemt 15-årig periode og dør inden for de første 10 år, er det garanteret, at kontrakten betaler din modtager for de resterende fem år.

Liv med garanteret periode

Mange mennesker kan lide ideen om livets indkomst (som de får med muligheden for liv), men de er bange for at vælge den, hvis de dør i den nærmeste fremtid. Valgfri liv med garanteret sigt giver dig en indkomststrøm for livet (som muligheden for liv), så det betaler dig så længe du lever. Men med denne mulighed kan du vælge en garanteret periode, f.eks. En 10-års garantiperiode, som din livrente er forpligtet til at betale til dit boed eller modtagerne, selvom du dør, før den garanterede periode er forbi.

Systematiske tilbagetrækninger

Under denne metode kan du vælge størrelsen på den betaling, du ønsker at modtage hver måned, og hvor mange betalinger du generelt vil modtage. Forsikringsselskabet garanterer dog ikke, at du ikke overlever dine indkomstbetalinger. Hvor meget du modtager, og hvor mange måneder du modtager betalinger, afhænger af, hvor meget du har på kontoen. Byrden ved forventet levealderrisiko ligger på dine skuldre.

Engangsbeløb

At udtage aktiverne i din livrente i et engangsbeløb anbefales normalt ikke, for i det år, du tager engangsbeløbet, forfalder almindelig indkomstskat på hele investeringsgevinstdelen af ​​din annuitet. Det er klart, at dette er en meget ineffektiv udbetalingsmulighed fra et skatteminimeringsperspektiv.

Månedlig betalingsberegning

Der er flere faktorer, som forsikringsselskaber bruger til at beregne dit månedlige betalingsbeløb, men to af de mest almindelige er køn og alder - som begge påvirker din forventede levetid. Da kvinder har en længere levetid end mænd, modtager kvinder ikke så høj en månedlig betaling som deres mandlige kolleger. Og jo ældre du er, jo lavere er din forventede levetid. En 75-årig mand med mulighed for liv vil modtage en højere månedlig udbetaling end en 65-årig mand, fordi det antages, at hans ende er nærmere.

En anden vigtig faktor, der påvirker størrelsen på din månedlige udbetaling, er den udbetalingsmulighed, du vælger, og som påvirker hvor længe betalingerne vil vare. For eksempel, hvis du vælger indstillingen for fælles liv, vil din månedlige udbetaling sandsynligvis være lavere, da betalingen fortsætter til din ægtefælle efter din død.

Endelig afhænger størrelsen af ​​din månedlige udbetaling af det forsikringsselskab, du bruger, og dets forventede investeringsafkast på dine penge. Hvis virksomheden kan foretage 5% i stedet for et 3% afkast med dine penge, vil din betaling være højere. Stigningen i din betaling, når afkastet er højere, afhænger af, om du vælger en fast månedlig udbetaling eller en variabel månedlig udbetaling fra din annuitet. Hvis du vælger det faste beløb, ændres din udbetaling ikke, og forsikringsselskabet påtager sig al investeringsrisiko. Under den variable udbetaling varierer størrelsen på den månedlige udbetaling baseret på markedsforhold, så du påtager dig markedsrisikoen.

Livrente udbetalingsafgift

Når din kontrakt er annuiteret, betragtes en del af hver betaling (fra en fast livrente) som et delvist afkast af grundlaget (dit oprindelige bidrag), og en del betragtes som skattepligtig indkomst ved hjælp af en eksklusionsgrad. Når du vælger din udbetalingsmetode, skal du bede om dit ekskluderingsforhold, der fortæller dig, hvor meget der er udelukket fra at blive beskattet. Hvis dit eksklusionsforhold er 80% på en månedlig udbetaling på $ 1.000, er 800 $ ekskluderet fra indkomstskat, og $ 200 er beskattet.

For tidlige fordelinger (dem, der forekommer inden du bliver 59½ år) er underlagt 10% straf, og for livrenter, der er købt inden den 14. august 1982, bruges FIFO-metoden (først ind, først ud) til tilbagetrækning. For livrenter, der er købt efter 13. august 1982, er tilbagetrækningsreglen LIFO (last-in, first-out), hvilket betyder, at indtjeningen først kommer ud. Du er nødt til at betale ikke kun en 10% straf for tilbagetrækningen, men også indkomstskat på enhver del af tilbagetrækningen, der kan henføres til investeringsgevinst. Det er ikke en klog beslutning at trække penge inden 59½ år, så prøv at undgå det for enhver pris.

Bekvemmeligheder for kreditkvalitet

En sidste faktor, der skal tages i betragtning, er kreditkvaliteten for forsikringsselskabet. Husk, at bare fordi du har akkumuleret din livrente hos et forsikringsselskab i de sidste 20 år, behøver du ikke nødvendigvis at starte dine udbetalinger med dem. Hvis en anden forsikringsselskab med en høj rating har tilbudt dig en højere månedlig udbetaling, kan det være værd at din tid til at undersøge, hvor du foretager en skattefri 1035-bytte til den nye forsikringsselskab, men sørg for at kontrollere overgivelsesomkostningerne på din nuværende kontrakt, før du indleder enhver overførsel.

Forsikringsselskaberne har godt betalte ansatte i specialiserede afdelinger, der giver dig en estimeret udbetaling for hver mulighed. Få dem til at tjene de ekstra 1, 5% i gebyrer, som de opkræver årligt til din kontrakt: Få flere forsikringsselskaber til at give dig et tilbud på den aktuelle værdi af din livrente med flere udbetalingsmuligheder.

Bundlinjen

Det er ikke nemt at beslutte den bedste annuiteringsudbetalingsmetode til at vælge din livrente. Overvej dine prioriteter, det beløb, du har brug for hver måned, og hvor længe du tror, ​​at du har brug for disse betalinger.

Naturligvis kan du vælge at tage ingen betalinger overhovedet. Nogle personer har ikke behov for indkomst fra de midler, der er akkumuleret i deres livrente. Hvis det samme er tilfældet for dig, skal du sørge for at kontrollere, at din modtagerbetegnelse er korrekt, da livrente kan overføres til din modtager ved din død.