Sådan fungerer en Roth IRA efter pensionering

I de senere år har Roth IRA skyrocketed i popularitet med amerikanere, der ønsker at stoppe penge væk til pension. I 2016 havde omkring en tredjedel af de 42, 6 millioner ERA-ejere (IRA) i USA Roth-versionen; i 2019 gjorde mere end halvdelen af ​​dem ifølge data fra Investment Company Institute (ICI).

Lov om skattelettelser og job (TCJA), der blev vedtaget i slutningen af ​​2018, gav også et løft for Roths: De indkomstskattesatser, som loven sænkes, er indstillet til at vende tilbage til højere niveauer i 2026. Da Roth IRAs kræver, at du betaler skat af bidrag —Men ingen om distributioner - de fungerer godt for folk, der forventer at være i en højere skatteklasse i fremtiden og / eller når de går på pension. Så den nye lov passer lige ind i Roths grundlæggende fordel.

Roth IRAs tilbyder pensionister nogle andre unikke fordele med hensyn til skatter, fordelinger og videregiver uudnyttede besparelser til den næste generation. Fortsæt med at læse for at lære, hvordan en Roth IRA fungerer efter pensionering.

Key takeaways

• Du kan fortsætte med at bidrage til en Roth IRA efter pensionering, så længe du har nogle indtjente indtægter.
• Når du er fyldt 59½, kan du begynde at tage skattefri tilbagetrækning af både bidrag og indtjening fra din Roth IRA, hvis du har haft kontoen i mindst fem år.
• I modsætning til en traditionel IRA kræves det aldrig, at du distribuerer fra en Roth IRA og kan overlade hele kontoen til dine arvinger.

En Roth IRA Refresher

Lad os starte med et par grundlæggende RRA IRA.

Selvom Roth IRA deler mange ligheder med den traditionelle IRA, er der et par centrale forskelle mellem disse to pensionskonti. I modsætning til en traditionel IRA er dine bidrag til en Roth IRA ikke fradragsberettiget. Når du først begynder at tage kvalificerede distributioner fra en Roth IRA, bliver du ikke beskattet for dem. En Roth IRA periodiserer indtjening på skatteudskudt grundlag, og disse indtægter vil være skattefri, hvis du opfylder visse krav.

I modsætning til traditionelle IRA'er er der ingen aldersgrænse for at yde Roth IRA-bidrag, lige så længe du har tjent indkomst. Endelig har Roth IRA'er ikke krævet minimumsfordelinger (RMD'er) i løbet af din levetid.

Roth IRA-konti er især populære hos unge amerikanske arbejdstagere. Mere end tre ud af 10 Roth IRA-investorer er under 40 år, ifølge ICI. Næsten en fjerdedel (24%) af Roth IRA-bidrag ydes af investorer i alderen 25 til 34 år sammenlignet med kun 7, 5% af de traditionelle IRA-indskud.

Gør Roth IRA-bidrag

Uanset hvor gammel du er, kan du som nævnt fortsætte med at bidrage til din Roth IRA, så længe du tjener indkomst - uanset om du modtager en løn som medarbejder eller 1099 indtægter til kontraktarbejde (i modsætning til en traditionel IRA, som tillader ikke bidrag, når du er 70½ år gammel, selvom du har optjent indkomst). Denne bestemmelse gør Roth IRA'er ideelle til halv pensionister, der fortsætter med at arbejde et par dage om ugen hos det gamle firma, eller pensionister, der holder deres hånd i, som lejlighedsvis konsulterer eller frilansjob.

Det maksimale Roth-bidrag for 2019 er $ 6.000 (eller $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre ved udgangen af ​​året på grund af et $ 1.000 indfangningsbidrag). Bidragene skal ydes inden fristen for indgivelse af skat for det følgende år (inklusive forlængelser). For eksempel kan du yde et bidrag til din IRA i 2019 til og med 15. april 2020, eller senere, hvis du arkiverer en udvidelse.

Roth IRAs har også indkomstgrænser, der påvirker, hvorvidt (og hvor meget) du kan bidrage. Gifte par, der indgiver for eksempel fælles, skal have en ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) under $ 122.000 for at være berettiget til at yde et fuldt bidrag; mellem $ 122.000 og $ 137.000 kan de yde et delvist bidrag.

Selvom du ikke længere kan bidrage til en Roth IRA, når du stopper med at tjene erstatning, kan din ægtefælle, hvis du har en, etablere og finansiere en Roth IRA på dine vegne, hvis de stadig har indtægter. Da IRA'er ikke kan holdes som fælleskonti, skal spousal Roth IRA være i dit navn, selvom din ægtefælle yder bidragene.

Hvis din ægtefælle har tjent indkomst, og du ikke gør det, kan de finansiere din Roth IRA til dig.

At tage Roth IRA-distributioner

Du kan til enhver tid og uanset årsag trække bidrag fra din Roth IRA tilbage uden skatter og sanktioner. Du kan dog ikke trække indtjeningen tilbage i din Roth IRA, før du er mindst 59½, og kontoen har været åben i fem år eller længere. Hvis du benytter dig af indtjeningen inden dette tidspunkt, bliver du sandsynligvis nødt til at betale skat og sanktioner ved udbetalingerne. (Heldigvis betragtes Roth IRA-udbetalinger typisk som kommer fra bidrag først. Så du tager ikke indtjening, før du har trukket et beløb svarende til dine samlede bidrag.)

Der er dog nogle undtagelser fra skatter og sanktioner. I visse tilfælde har du tilladelse til at tage skatte- og sanktionsfri udtræk (kendt som kvalificerede fordelinger) fra din Roth IRA-indtjening, før du fyller 59½.

For eksempel, hvis du skulle bruge pengene til at købe, bygge eller genopbygge et første hjem til dig selv eller et kvalificeret familiemedlem, ville det blive betragtet som en kvalificeret distribution. (Dette er begrænset til $ 10.000 pr. Levetid.) Du kan også tage kvalificerede distributioner fra din Roth for kvalificerede udgifter til videregående uddannelser, eller hvis du bliver handicappet.

På den anden side, hvis du tager en ikke-kvalificeret distribution, der ikke opfylder disse krav, bliver du nødt til at hoste indkomstskatter og / eller en straf på 10% ved tidlig distribution. Kilden til en ikke-kvalificeret distribution bestemmer den gældende skattebehandling.

Efterlader en Roth IRA arv

Fordi der ikke er nogen nødvendige minimumsfordelinger med en Roth IRA i din levetid, hvis du ikke har brug for pengene til leveomkostninger, kan du overlade det hele til dine arvinger.

Fordi du har forudbetalt skatten på Roth IRA, bliver dine modtagere ikke ramt af en skatteregning, når de modtager indkomst fra kontoen. Dette giver dig mulighed for at overlade en strøm af skattefri indkomst til dine børn, børnebørn eller andre arvinger, der kan strækkes ud over deres levetid. Mens ikke-ægtefælles arvinger skal tage påkrævet minimumsfordeling på nedarvede Roth IRA'er, beskattes de ikke af udtag, så længe de overholder RMD-reglerne. Igen adskiller dette sig fra traditionelle IRA'er, hvor RMD'er er skattepligtige for modtagerne, ligesom de er for de oprindelige ejere.

Bundlinjen

Der er ingen tvivl om, at en Roth IRA tilbyder nogle ekstremt værdifulde fordele efter pensionering. Ikke kun kan du tage skattefri udtræk fra en Roth, men du har også maksimal fleksibilitet i hvornår og hvor meget du trækker ud. Dette betyder, at du kan efterlade et pænt skattefrit bundt til dine arvinger, eller forskyde fordelinger afhængigt af hvor meget indkomst du får fra andre kilder, såsom social sikring, arbejde eller andre investeringer.

Roth IRA'er kan åbnes på de fleste mæglere, men nogle giver bedre adgang og muligheder end andre. Hvis du shopper rundt, kan du tjekke Investopedias liste over de bedste mæglere til IRA'er og for Roth IRAs.