Hvor meget er skatten på en IRA-tilbagetrækning?

Hvor meget du betaler i skat på en individuel pensionskonto (IRA) tilbagetrækning afhænger af typen af ​​IRA, din alder og formålet med tilbagetrækningen. Nogle gange er svaret nul - du skylder ingen skatter. I andre tilfælde skylder du indkomstskat på de penge, du trækker ud og undertiden en yderligere bøde, hvis du trækker midler før du er 59½ år gammel. På den anden side kan det være nødvendigt, at du efter en bestemt alder trækker penge og betaler skat af dem.

Der er en række IRA-muligheder og en række steder at få disse kontotyper, men Roth IRA og den traditionelle IRA er langt de mest udbredte typer. Tilbagetrækningsreglerne for andre typer IRA'er ligner den traditionelle IRA med nogle mindre unikke forskelle. Andre typer IRA'er er SEP-IRA, Simple IRA eller SARSEP IRA. Hver type har forskellige regler om, hvem der kan åbne en.

Skattefri tilbagetrækning: Kun Roth IRAs

Når du investerer ved hjælp af en Roth IRA, indbetaler du pengene, efter at de allerede er blevet beskattet. Når du trækker pengene ved pensionering, betaler du ingen skat for de penge, du trækker - eller på gevinster, dine investeringer har optjent - en betydelig fordel. For at drage fordel af denne skattefri tilbagetrækning skal pengene have været deponeret i IRA og opbevaret i mindst fem år, og du skal være mindst 59½ år gammel. Den anden betegnelse for en IRA-tilbagetrækning er distribution .

Key takeaways

• Kun Roth IRA'er tilbyder skattefri tilbagetrækning.
• Hvis du trækker penge ud før alderen 59½ år, vurderes du en 10% straf ud over almindelig indkomstskat - medmindre du passer til en af ​​skatteundtagelserne eller trækker Roth-bidrag (ikke indtjening).
• Hvis din IRA ikke er en Roth, beskattes du på udbetalinger med din almindelige indkomstskattesats for det år.
• I en alder af 70½ skal du hæve penge fra enhver type IRA men en Roth - uanset om du har brug for det eller ej - og betale indkomstskatter på det.

Hvis du har brug for pengene inden det tidspunkt, kan du tage dine bidrag uden skattebetaling, så længe du ikke rører ved nogen af ​​investeringsgevinsterne. Fortsæt en omhyggelig log over de penge, der er trukket inden 59½ år, og fortæl bobestyreren om kun at bruge bidrag, hvis de trækker midler tidligt. Hvis du ikke gør dette, kan du blive opkrævet de samme straffe for tidlig tilbagetrækning, der blev opkrævet for at have taget penge ud af en traditionel IRA.

Imidlertid "for en pensioneret investor, der har en 401 (k), kan en lidt kendt teknik give mulighed for en tilbagetrækning uden tilknytning til en Roth IRA i en alder af 55 uden 10% straf, " siger James B. Twining, grundlægger og administrerende direktør for Financial Plan, Inc., i Bellingham, Washington. "Roth IRA er 'omvendt rullet' ind i 401 (k) og trækkes derefter tilbage under undtagelse fra 55 år."

At vide, at du kan trække penge fri fra straf, kan give dig tilliden til at investere mere i en Roth, end du ellers ville have det godt med at gøre. Hvis du virkelig ønsker at have nok til pension, er det naturligvis bedst at undgå at trække penge tidligt, så de kan fortsætte med at vokse i din konto skattefri.

Når IRA-udbetalinger beskattes

Penge, der deponeres i en traditionel IRA, behandles forskelligt end penge i en Roth. Dette skyldes, at du indbetaler indkomst før skat - hver dollar, du indbetaler, reducerer din skattepligtige indkomst med dette beløb. Når du trækker pengene, beskattes både den oprindelige investering og de gevinster, den tjente, til din indkomstskattesats i det år, du trækker dem ud.

Dog trækker du penge, før du fyller 59½ år, vurderes du en 10% -straf ud over den almindelige indkomstskat, der er baseret på din skatteklasse. Der er nogle undtagelser fra denne straf (se nedenfor). Hvis du ved et uheld trækker investeringsindtægter frem for kun bidrag fra en Roth IRA, før du er 59½, kan du også skylde en 10% -straf. Det er vigtigt at føre omhyggelige poster.

Måder at undgå den tidlige tilbagetrækningsskattsstraf

Der er nogle vanskeligheder undtagelser fra straffeafgifter for at trække penge fra en traditionel IRA eller investeringsindtjeningsdelen af ​​en Roth IRA, før du når 59½. Nogle almindelige undtagelser for dig eller dit ejendom inkluderer:

• Nødvendig distribution som en del af en hjemmeforhold (skilsmisse)
• Kvalificerede uddannelsesudgifter
• Kvalificeret første gang boligkøb
• IRA-ejerens samlede og permanente handicap
• IRA-ejerens død
• En IRA's afgift på planen
• Uudbetalte medicinske udgifter
• En militær reservists pligtopkald

En anden måde at undslippe skatten: Hvis du indbetaler et IRA-indskud og skifter mening inden for den forlængede forfaldstid for det pågældende års selvangivelse, kan du trække det tilbage uden at skylde bøden. Naturligvis tilføjes disse kontanter til årets skattepligtige indkomst.

Den anden gang du risikerer en skattesag for hurtig tilbagetrækning er når du ruller pengene fra en IRA til en anden kvalificeret IRA. Den sikreste måde at nå dette mål er at arbejde sammen med din IRA-administrator og arrangere en overdragelse til administrator, også kaldet en direkte overførsel. Hvis du laver en fejl ved at prøve at rulle over pengene uden hjælp fra en administrator, kan du ende med at skylde skatter. "De fleste planer giver dig mulighed for at anbringe navn, adresse og dit kontonummer på den modtagende institution på deres formularer. På den måde behøver du aldrig at røre ved pengene eller risikere at betale skat for en utilsigtet tidlig distribution, " siger Kristi Sullivan, CFP® for Sullivan Financial Planning, LLC i Denver.

"Med hensyn til IRA-omlægninger kan du kun gøre en pr. År, hvor du fysisk fjerner penge fra en IRA, modtager provenuet og derefter inden 60 dage placerer pengene i en anden IRA. Hvis du gør et sekund, er de fuldt skattepligtige, ”siger Morris Armstrong, en registreret investeringsrådgiver med Armstrong Financial Strategies, i Cheshire, Connecticut.

Du bør ikke blande Roth IRA-midler med de andre typer IRA'er. Hvis du gør det, vil Roth IRA-midlerne blive skattepligtige.

Regelmæssig indkomstskat

Når du når 59½ års alder, kan du hæve penge uden 10% straf fra enhver type IRA. Hvis det er en Roth IRA, skylder du ikke nogen indkomstskat. Hvis det ikke er tilfældet, gør du det.

Hvis pengene er deponeret i en traditionel IRA, SEP IRA, Simple IRA eller SARSEP IRA, skylder du skatter til din aktuelle skattesats på det beløb, du trækker ud. For eksempel, hvis du befinder dig i skatteområdet 22%, beskattes din tilbagetrækning med 22%. Du skylder ikke nogen indkomstskat, så længe du forlader dine penge i en ikke-Roth IRA, indtil du når en anden vigtig aldersmilepæl.

Krævede minimumsfordelinger

Når du er nået 70 år gammel, bliver du bedt om at tage en minimumsdistribution fra en traditionel IRA. IRS har meget specifikke regler for, hvor meget du skal trække hvert år. Dette kaldes den krævede minimumsfordeling (RMD). Hvis du undlader at trække det krævede beløb tilbage, kan du blive opkrævet en skat på 50% af det beløb, der ikke er fordelt efter behov.

Du kan undgå RMD fuldstændigt, hvis du har en Roth IRA. Der er ingen RMD-krav til din Roth IRA, men hvis der stadig er penge efter din død, kan dine modtagere muligvis betale skat. Der er flere forskellige måder, dine modtagere kan hæve midlerne på, og de bør søge råd hos en finansiel rådgiver eller Roth-administratoren.

Bundlinjen

De penge, du indbetaler i en IRA, skal være penge, du planlægger at afsætte til pension, men nogle gange kommer uventede omstændigheder i vejen. Hvis du overvejer at trække penge inden pensionering, skal du lære reglerne for en IRA-straf og forsøge at undgå den ekstra 10% betaling til IRS. Hvis du tror, ​​du muligvis har brug for nødfonde inden pensionering, skal du bruge en Roth IRA til disse fonde snarere end en traditionel IRA.