Sådan udfyldes en W-4-formular

Du er lige begyndt på et nyt job, og du føler dig ret fantastisk ved det. Derefter giver din arbejdsgiver dig en skatteformular kaldet et W-4-medarbejderes tilbageholdelsesgodkendelsesattest. Skatteskemaer fylder dig med frygt. Du forstår dem ikke, og du er bange for, hvad der vil ske, hvis du laver en fejl. Bare rolig: Denne artikel forklarer, hvad en W-4 er, og leder dig gennem at udfylde den linje for linje.

Key takeaways

• Du udfylder W-4, så din arbejdsgiver tilbageholder det rigtige indkomstskat fra dine lønsedler.
• Den måde, du udfylder IRS-formularen W-4, medarbejdernes tilbageholdelsesgodkendelsesattest på, bestemmer, hvor meget skat din arbejdsgiver tilbageholder fra din lønseddel.
• W-4-formularen har syv sektioner, der skal udfyldes, og som inkluderer personlige oplysninger, navneændringer og det samlede antal kvoter.
• IRS vil også vide, om du vil have et ekstra beløb tilbageholdt fra din lønseddel, og om du er lovligt fritaget for tilbageholdelse.

Hvad W-4-formularen gør

Du udfylder W-4, så din arbejdsgiver tilbageholder det rigtige indkomstskat fra dine lønsedler. Hvis du har en revisor eller en anden skatteudarbejder, skal du bekræfte dine beslutninger med dem, inden du indtaster formularen.

Bemærk også, at skattelettelser og joblov (TCAJ), underskrevet i december 2017, har fjernet den personlige fritagelse. Afhængigt af de fradrag, du forventer, er dette en grund til at revidere antallet af kvoter, som du tidligere har krævet, før du udfylder det samme nummer på linje 5 - kvoter.

Udfylde din W-4-form

Hvad er en W-4 form?

Den måde, du udfylder IRS-formularen W-4, medarbejdernes tilbageholdelsesgodkendelsesattest på, bestemmer, hvor meget skat din arbejdsgiver tilbageholder fra din lønseddel. Din arbejdsgiver sender de penge, den tilbageholder fra din lønseddel til Internal Revenue Service (IRS), sammen med dit navn og Social Security Number (SSN). Din tilbageholdelse tæller med at betale den årlige indkomstskatregning, du beregner, når du indgiver dit selvangivelse i april. Det er derfor, formular W-4 beder om identificerende oplysninger, såsom dit navn, adresse og personnummer.

W-4-formularen har syv sektioner, der skal udfyldes. De første par linjer inkluderer skatteyderens navn, adresse og personnummer. I regnearket over formularen kan skatteydere estimere antallet af kvoter for deres skatteindhold. Forøgelse af antallet af kvoter reducerer mængden af ​​penge, der tilbageholdes fra din løncheck. Folk kan kræve fritagelse for tilbageholdelse af penge, hvis de ikke skylder skat i det foregående år og forventer at have nul skattepligt i det næste år.

Her er, hvordan udfyldning af formularen fungerer.

Trin 1: Dine oplysninger

Angiv dit navn og adresse i afsnit 1. Let.

Trin 2: Din SSN

Angiv dit personnummer i boks 2. Din arbejdsgiver har brug for disse oplysninger, så når den sender de penge, den har tilbageholdt fra din lønseddel til IRS, anvendes betalingen til din årlige indkomstskatteregning.

Trin 3: Din ægteskabelig status

I boks 3 skal du kontrollere den mulighed, der svarer til din ægteskabelig status, enlig eller gift. Men vent, der er en anden kasse: ”Gift, men tilbagehold med en højere enkeltpris.” Skal du vælge denne boks? Eventuelt, hvis din ægtefælle også arbejder, og du er bekymret for ikke at have tilbageholdt nok skat.

Før du beslutter dig, skal du tjekke arbejdsarket for to-tjenere / flere job - det er den fjerde side, som din arbejdsgiver skulle have givet dig med formular W-4, eller du kan downloade den fra IRS. Der er også en note under boksene, der instruerer dig om at vælge "Enkelt" -boksen, hvis du er gift, men lovligt adskilt, eller hvis din ægtefælle er en ikke-bosiddende udlænding.

Trin 4: Navnændringer

Boks 4 finder sandsynligvis ikke anvendelse på dig, medmindre du for nylig har giftet dig og ændret dit navn, men du stadig ikke har fået et opdateret Social Security-kort, der afspejler din navneændring. Du skal ringe 1-800-772-1213 for at få et erstatningskort med dit nye navn på det, før du kan give en W-4 til din arbejdsgiver. Det er ikke så meget, men gør det hurtigt, fordi din arbejdsgiver er forpligtet til at tilbageholde skatter til den højest mulige sats, indtil du indsender en W-4.

Trin 5: Samlede kvoter

Linje 5 beder om det samlede antal kvoter, du hævder. For at svare, skal du svare på et par spørgsmål.

Først skal du se på side tre i W-4-pakken, som du udfylder. Der finder du arbejdsarket Personlige kvoter. Hver godtgørelse, du hævder, reducerer det beløb, som din arbejdsgiver tilbageholder fra din lønseddel, men du kan ikke bare vælge et stort antal kvoter, fordi du har lyst til det.

Hvor mange kvoter man skal tage

Udfyldning af dette regneark fortæller dig, hvor mange kvoter du har adgang til på linje 5. Lad os gennemgå hvert trin.

A. Gør krav på en godtgørelse, hvis ingen andre hævder dig som forsørger, hvilket er tilfældet for de fleste voksne. Men hvis du siger, du er 16 år gammel og udfylder formular W-4 til dit job efter skoletid, eller du er på college og udfylder formularen til dit sommerpraktik, hævder dine forældre sandsynligvis dig som en afhængig, og du har ikke lov til at kræve en godtgørelse her.

B. Du kan kræve en godtgørelse, hvis du er gift, arkiverer i fællesskab.

C. Eller du kan kræve en, hvis du arkiverer som leder af din husstand. Du kan måske, som jeg engang gjorde, tænke, at hvis du er single og uafhængig, er du leder af din husstand. IRS ville bede om at afvige. Det betragter husstanden som en, der er ugift (i det mindste har jeg ret til den del) og betaler mere end 50% af udgifterne til at opretholde et hjem for sig selv og hans / hendes afhængige (r) eller anden kvalificerende enkeltpersoner (igen, publikation 501 har alle detaljer). Dette er mere en "ked af, at du sad fast med at hæve det barn selv" -godtgørelse.

D. Du kan kræve en anden godtgørelse, hvis du er single eller gift arkiveret hver for sig og kun har et job; hvis du er gift, arkiverer i fællesskab og kun har et job, og din ægtefælle ikke arbejder; eller hvis din løn fra din eller en ægtefælles andet job (eller begge andet job) er $ 1.500 eller mindre. Grundlæggende, hvis din husstand kun har en betydelig indkomstskilde (det job, som du udfylder denne W-4), skal du kræve en godtgørelse på denne linje.

E. På denne linje kan du kræve godtgørelser for hvert af dine berettigede børn, afhængigt af din indkomst og hvor mange børn du har. Grundlæggende forsøger alle disse spørgsmål om børn og forsørgere at redegøre for de kreditter, du kan gøre krav på på formular 1040, der reducerer din indkomstskat for året. Din arbejdsgiver tilbageholder mindre fra dine lønchecks, hvis en af ​​disse situationer gælder for dig. Den nye skattelovgivning fordoblede børnsskattekredit og fjernede en skattemæssig pauser kaldet den Yderligere børneskattekredit indtil udgangen af ​​2025 (dog blev nogle elementer arbejdet ind i børneskatten til 2018). Det øgede også hvor meget forældre kan tjene og stadig tage kredit for deres børn. Familier med lavere indkomst får mere, men du kan blive gift og arkivere i fællesskab og tjene op til $ 400.000 og stadig kræve noget (det maksimale for at få kredit i 2017 var $ 119.000).

F. Her angiver du kvoter for andre pårørende, du vil kræve på dit selvangivelse. Teknisk set er IRS-definitionen af ​​en afhængig temmelig kompliceret (se IRS-publikation 501 for detaljer), men det korte svar er, at det er et kvalificerende barn eller en kvalificerende slægtning, der bor hos dig, og som du støtter økonomisk. Der er også indkomstbegrænsninger her. Personer med en indkomst på $ 175.550 eller derover eller dem, der er gift, arkiverer i fællesskab, der tjener $ 339.000 eller mere, behøver ikke at ansøge.

G. Hvis du tager visse andre kreditter, såsom den indtjente indkomstkredit eller en adoptionsskattekredit, er du muligvis berettiget til yderligere godtgørelser. Se arbejdsark 1-6 i IRS-publikation 505.

H. Endelig et let spørgsmål. Tilføj alle numrene fra ovenstående linjer, og indtast det samlede beløb her.

Under linje H lærer du, at du måske ikke rigtig er færdig med regnearket endnu. Hvilken bummer. Det har yderligere sider, hvis din skattesituation er mere kompliceret, fordi du har mere end et job, din ægtefælle arbejder, eller du specificerer fradrag på dit selvangivelse i stedet for at tage standardfradraget. At gå gennem disse ekstra regneark er uden for denne artikels rækkevidde, men IRS-publikation 505, "Skattholdelse og estimeret skat", indeholder yderligere oplysninger. IRS-tilbageholdelsesberegneren sparer måske noget tid.

Hvis du antager, at du ikke falder i en af ​​disse mere komplicerede situationer, skal du imidlertid overføre det samlede antal fra linje H på regnearket til linje 5 i form W-4, hvor du slap. Opbevar regnearkene til dine poster - giv dem ikke til din arbejdsgiver.

Trin 6: Yderligere kvoter

Husk, vi er tilbage på formular W-4 nu. IRS ønsker at vide, om du vil tilbageholde et ekstra beløb fra din løncheck. "Selvfølgelig ikke. Du tager allerede nok af mine penge, ”tror du. Men antallet af kvoter, du kræver på linje H, kan resultere i, at din arbejdsgiver tilbageholder for lidt skat i løbet af året. Hvis de tilbageholder for lidt, ender du med en stor skatteregning og muligvis underbetalingsbøder og renter i april. I dette tilfælde skal du bede din arbejdsgiver om at tilbageholde ekstra penge fra hver lønseddel, så det ikke sker.

Hvis du overhovedet ikke indsender formular W-4, kræver IRS, at din arbejdsgiver tilbageholder den højeste sats, som om du var single og kræver ingen kvoter.

Hvordan ved du, om dette kan ske "> Form 1099, der bruges til rente, udbytte eller selvstændig erhvervsindkomst - ingen indkomstskatt tilbageholdes fra disse indkomstkilder. Du kan muligvis også bruge den, hvis du stadig er arbejder, men modtager pensionsydelser fra et tidligere job. Og hvis din ægtefælle er en medarbejder, men du er en uafhængig entreprenør, kan du få ekstra penge tilbageholdt fra deres løncheck, så dine kvartalsvise skønsmæssige skattebetalinger ikke er så store. beslutning kan udjævne husholdningens pengestrøm.

Trin 7: Undtaget fra tilbageholdelse

Er du juridisk fritaget for tilbageholdelse, fordi du ikke havde noget skattepligt i det foregående år, og du forventer ikke at have noget skattepligt i det indeværende år? I så fald skal du skrive “fritaget” i boks 7. Bemærk, at instruktionerne ikke siger at skrive “fritaget”, hvis du modtog en skatterefusion sidste år. Det er ikke det samme som at ikke have noget skattepligt. At have intet skattepligt kan muligvis lyde fantastisk, men det betyder sandsynligvis, at du har tjent mindre end $ 15.000 for hele året, hvis du er single, eller at du og din ægtefælle har tjent mindre end $ 30.000, hvis du er gift, arkiverer i fællesskab. Det er ikke så fantastisk, medmindre en anden (som mor eller far) med glæde støtter dig.

Trin 8: Bevis for sandheden

Kan du huske, hvordan vi sagde tidligere, at du ikke bare kunne kræve så mange kvoter, som du har lyst til? Her er hvorfor. Formularen siger: "Under sanktioner for perjury erklærer jeg, at jeg har undersøgt dette certifikat, og efter bedste kendskab og tro er det sandt, korrekt og komplet." Du skal underskrive dit navn under denne erklæring, hvor der står ”Medarbejders underskrift.” Indtast derefter datoen til højre.

Til sidst skal du følge instruktionerne omkring to tredjedele af vejen ned på siden, der siger: ”Adskil dig her og give form W-4 til din arbejdsgiver. Opbevar den øverste del af dine poster. ”

Når du har brug for en ny W-4

Generelt vil din arbejdsgiver ikke sende formular W-4 til IRS. Efter at have brugt det til at bestemme din tilbageholdelse, vil virksomheden arkivere det. Du kan når som helst ændre din tilbageholdelse ved at indsende en ny W-4 til din arbejdsgiver.

Situationer, hvor du muligvis skal ændre din W-4, inkluderer, at blive gift eller skilt, tilføje et barn til din familie eller hente et andet job. Det kan også være en god idé at indsende en ny W-4, hvis du opdager, at du tilbageholdt for meget eller for lidt det foregående år, når du forbereder dit årlige selvangivelse, og du forventer, at dine omstændigheder vil være ens for det aktuelle skatteår. Dine W-4-ændringer træder i kraft inden for de næste tre til tre lønningsperioder.

Som tidligere nævnt skal du diskutere den nye W-4 med din skatteopretter og se, om du skal ændre din tilbageholdelse på grund af, hvordan den nye skattelovgivning påvirker din personlige situation.

Pengesparende tip

Hvis du starter et job midt i året og ikke blev ansat tidligere samme år, er her en skatterygle, der kan spare dig penge: Hvis du ikke vil være ansat mere end 245 dage i året, skal du skriftligt anmode om, at din arbejdsgiver bruger delårsmetoden til at beregne din tilbageholdelse. Den grundlæggende tilbageholdelsesformel antager helårsansættelse, så uden brug af delårsmetoden har du for meget tilbageholdelse, og du bliver nødt til at vente til skattetid for at få pengene tilbage.

Bundlinjen

Det er vigtigt at udfylde denne formular korrekt, fordi IRS kræver, at folk betaler skat af deres indkomst gradvist gennem året. Hvis du har tilbageholdt for lidt skat, kan du skylde IRS en overraskende stor sum i april plus renter og bøder for at betale for høj skat i løbet af året.

På samme tid, hvis du har for meget skat tilbageholdt, vil dit månedlige budget være strammere end det skal være. Du giver også regeringen et rentefri lån, når du muligvis kunne spare eller investere de ekstra penge og tjene et afkast - og du får ikke dine for mange betalte skatter tilbage før den følgende april, når du indgiver dit selvangivelse og få refusion. På det tidspunkt kan pengene føles som en stormfald, og du bruger dem måske mindre klogt, end du ville have gjort, hvis de gradvist var kommet ind med hver lønseddel.