Form 1099-R

Hvad er form 1099-R?

Form 1099-R er en skatteformular fra Internal Revenue Service (IRS) til rapportering af distributioner fra livrenter, overskudsdelingsplaner, pensioner, IRA'er, forsikringskontrakter eller pensioner. Den omhandler specifikt passive indkomst- og pensionsplaner.

Det er en af ​​formerne i 1099-serien, der er kendt som information returnerer. Disse formularer bruges til at rapportere forskellige typer indtægter, som en person kan modtage, bortset fra lønninger, såsom uafhængig entreprenørindkomst, renter og udbytte, statens betaling og mange flere.

Det er tilgængeligt at downloade på IRS-webstedet.

Enhver, der modtager en 1099-R, skal medtage det beløb, der er vist på det, i deres selvangivelse og betale skat i overensstemmelse hermed.

Hvem kan arkivere form 1099-R?

I henhold til IRS kræver en person, der foretager en af ​​følgende distributioner over $ 10, en form på 1099-R:

• Overskudsdeling eller pensionsplaner
• Enhver individuel pensionskonto (IRA)
• Livrenter, pensioner, forsikringskontrakter eller pensionsordninger for efterladteindkomst
• Permanente og samlede invaliditetsbetalinger i henhold til livsforsikringskontrakter
• Velgørende gave livrenter

På den anden side skal en person, der modtager en 1099-R i fejl, straks kontakte planforvalteren for at rette op på situationen og undgå at indgive en forkert selvangivelse.

Sådan arkiveres formular 1099-R

Som med andre IRS-formularer, skal denne formular også indeholde betalerens navn, adresse, telefonnummer og skatteyderens identifikationsnummer. Det skal også have modtagerens navn, adresse og skatteydernes identifikationsnummer.

Nogle af de andre poster, der er inkluderet på formularen, er bruttoudelingen, der er betalt i skatteåret, størrelsen af ​​den skattepligtige fordeling, den føderale indkomstskat tilbageholdt ved kilden, eventuelle bidrag til investeringen, eller betalte præmier og en kode, der repræsenterer typen af fordelinger foretaget til planindehaveren. Formularen leveres af planudstederen.

Key takeaways

• Form 1099-R bruges til at rapportere fordelinger fra livrenter, overskudsdelingsplaner, pensionsplaner, IRA'er, forsikringskontrakter eller pensioner.
• Enhver, der foretager en distribution over $ 10, kræver en 1099-R-form.
• Formularen leveres af planudstederen.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Form 1099-MISC: Diverse indkomst Definition Form 1099-MISC: Diverse indtægter er en Internal Revenue Service (IRS) -form, som skatteydere bruger til at rapportere erstatning for ikke-ansatte. Uafhængige entreprenører, freelancere, eneejere og selvstændige erhvervsdrivende modtager en fra hver kunde, der betalte dem $ 600 eller mere i et kalenderår. mere Definition af tilbageholdelse af sikkerhedskopiering En kildeskud er en type skat, der opkræves af investeringsindtægter, når investoren trækker disse midler tilbage. mere Form 1099-Q: Betalinger fra kvalificerede uddannelsesprogrammer Oversigt Form 1099-Q: Betalinger fra kvalificerede uddannelsesprogrammer distribueres af Internal Revenue Service (IRS) til personer, der modtager distributioner fra en Coverdell ESA eller 529-plan fra hans eller hendes investeringsselskab . mere Form 1099-DIV: Udbytte og distributioner Oversigt Form 1099-DIV: Udbytte og distribution er en Internal Revenue Service (IRS) formular, der sendes til investorer, der modtager distributioner fra enhver form for investering i løbet af et kalenderår. mere Form 1099-INT: Renteindtægter Definition Form 1099-INT: Renteindkomst er IRS-skatteformen, der bruges til at rapportere renteindtægter fra alle betalere til investorerne ved årets udgang med en opdeling af alle typer renteindtægter og relaterede udgifter. mere Definition af W-9-formular En W-9-formular er en form for Internal Revenue Service, der bruges til at bekræfte en persons skatteydernes identifikationsnummer (TIN). flere Partner Links