Kan jeg låne fra en IRA uden straf?
Teknisk set - ja. 60-dages rollover-reglen gælder for alle typer IRA'er. Denne regel giver dig mulighed for at trække aktiver fra din IRA, hvis du tilbagebetaler det fulde beløb inden for 60 dage. Hvis beløbet rulles inden for denne periode, er fordelingen (trukket beløb) ikke skattepligtig eller underlagt den tidlige fordelingsstraf (som du ville udløse, hvis du var under 59½ år).
Bemærk: Dette er teknisk set ikke et 'lån', men en bestemmelse, der tillader midlertidig brug af IRA-opsparing uden for din IRA. Dette er per definition en 'distribution' og en 'rollover' af det distribuerede beløb.
Nogle påmindelser:
- Generelt kan du kun udføre en IRA-til-IRA-rollover kun en gang i løbet af en 12-måneders periode. I henhold til en afgørelse om skattedomstol behandles alle dine traditionelle IRA'er som en IRA til dette formål fra 1. januar 2015. (Før denne dato anvendte IRS reglen separat for hver af dine IRA'er, der var involveret i en sådan distribution / Rul rundt.)
- De samme aktiver, du trækker ud, skal være de samme aktiver, som du ruller over til din IRA. For eksempel, hvis du hæver kontanter, skal du rulle kontanter over.
- Kun støtteberettigede beløb kan rulles over.
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
( Kontakt Denise )