Er 401 (k) betalte indtægter betalte udbetalinger?

Alle 401 (k) planoptagelser betragtes som indkomst og er underlagt indkomstskat, inklusive kapitalgevinster. Når du tager en for tidlig fordeling - en tilbagetrækning før alder 59½ fra en 401 (k), IRA eller enhver anden skatteudskudt pensionskonto eller livrente - er denne tilbagetrækning også underlagt en yderligere 10% straf skat fra Internal Revenue Service (IRS) ).

Når et 401 (k) lån bliver en skattepligtig tilbagetrækning

Nogle planer på 401 (k) giver dig mulighed for at optage lån fra op til 50% af din tilgængelige kontosaldo. Hvis du ikke kan tilbagebetale hele saldoen på lånet inden for fem år, betragtes det som en tilbagetrækning og er underlagt indkomstskat. Hvis du er under 59½ år på det tidspunkt, er den tidlige distribution også underlagt 10% strafgebyr.

Et andet tilfælde, hvor et 401 (k) lån bliver en afgiftspligtig tilbagetrækning af 401 (k), er, hvis du ikke kan tilbagebetale den resterende saldo på lånet efter ansættelsesforhold.

Undtagelser fra den ekstra 10% strafafgift

Mens alle 401 (k) fordelinger er underlagt indkomstskat, er der adskillige undtagelser fra den ekstra 10% strafafgift. Den ene er, hvis du ruller over midlerne til en anden kvalificeret pensionsplan.

En anden vedrører sundhedsrelaterede omkostninger. Hvis størrelsen på dine uudbetalte medicinske udgifter er mere end 10% af din justerede bruttoindkomst (AGI) (7, 5%, hvis du er 65 år eller ældre) og du tager en fordeling fra din 401 (k) for at dække disse udgifter, er IRS fritager dig.

Når du tager et lån fra din 401 (k), kan du muligvis åbne en separat kontrolkonto for at indbetale udbetalingen og foretage de medicinske betalinger. Ved at holde et detaljeret papirspor om brugen af ​​dine 401 (k) midler, kan du være klar i tilfælde af en revision.