Tilgodehavende konti Finansiering

Hvad er finansiering af tilgodehavende konti?

Finansiering af tilgodehavender (AR) er en type finansieringsordning, hvor et selskab modtager finansieringskapital relateret til en del af dets tilgodehavender. Finansieringsaftaler til tilgodehavende konti kan struktureres på flere måder, normalt med basis som enten et salg af aktiver eller et lån.

Forståelse af tilgodehavende finansiering

Finansiering af tilgodehavender er en aftale, der involverer hovedstol i relation til et virksomheds tilgodehavender. Tilgodehavender er aktiver, der svarer til de udestående saldi på fakturaer, der er faktureret til kunderne, men endnu ikke betalt. Kundefordringer indberettes i et selskabs balance som et aktiv, normalt et aktuelt aktiv med fakturabetaling krævet inden for et år.

Tilgodehavender er en type likvide aktiver, der tages i betragtning ved identifikation og beregning af et virksomheds hurtige forhold, der analyserer dets mest likvide aktiver:

Hurtig ratio = (likvide midler + omsættelige værdipapirer + tilgodehavender, der skal betales inden for et år) / kortfristede forpligtelser

Som sådan betragtes tilgodehavender både internt og eksternt som meget likvide aktiver, der svarer til teoretisk værdi for långivere og finansfolk. Mange virksomheder kan se kundefordringer som en byrde, da aktiverne forventes at blive betalt, men kræver indsamling og ikke kan konverteres til kontanter med det samme. Som sådan er virksomheden med finansiering af kundefordringer hurtigt under udvikling på grund af disse likviditets- og forretningsforhold. Derudover er eksterne finansfolk trådt ind for at imødekomme dette behov.

Processen med finansiering af tilgodehavende konti kaldes ofte factoring, og de virksomheder, der fokuserer på den, kan kaldes factoringvirksomheder. Factoringfirmaer vil normalt fokusere stort set på forretningen med kundefinansiering, men factoring generelt kan være et produkt af enhver finansierer. Finansiører kan være villige til at strukturere tilgodehavende finansieringsaftaler på forskellige måder med en række forskellige potentielle hensættelser.

Key takeaways

• Tilgodehavende finansiering tilvejebringer finansieringskapital i forhold til en del af et virksomheds tilgodehavender.
• Tilgodehavende finansieringsaftaler med tilgodehavender struktureres normalt som enten salg af aktiver eller lån.
• Mange finansieringsselskaber, der er tilgodehavende til konti, knytter sig direkte til et selskabs regnskab for tilgodehavender for at skabe hurtig og let kapital til tilgodehavender fra konti.

Strukturering

Finansiering af tilgodehavender bliver mere almindeligt med udviklingen og integrationen af ​​nye teknologier, der hjælper med at knytte forretningsregnskabets tilgodehavende poster til finansieringsplatforme til tilgodehavender. Generelt kan tilgodehavende finansiering være lidt lettere for en virksomhed at opnå end andre former for kapitalfinansiering. Dette kan især gælde for små virksomheder, der let opfylder tilgodehavende finansieringskriterier for tilgodehavender eller for store virksomheder, der let kan integrere teknologiløsninger.

Generelt er der et par brede typer af finansieringsstrukturer til tilgodehavende af konti.

Salg af aktiver

Tilgodehavende finansiering er typisk struktureret som et salg af aktiver. I denne type aftale sælger et selskab tilgodehavender til en finansierer. Denne metode kan svare til salg af dele af lån, der ofte udføres af banker.

En virksomhed modtager kapital som et kontant aktiv, der erstatter værdien af ​​de tilgodehavender på balancen. En virksomhed kan også være nødt til at foretage en afskrivning for eventuelle ufinansierede saldi, der vil variere afhængigt af forholdet mellem hovedstol og værdi, der er aftalt i aftalen.

Afhængig af betingelserne kan en finansierer betale op til 90% af værdien af ​​udestående fakturaer. Denne type finansiering kan også udføres ved at knytte tilgodehavenderegistreringer til en finansiel finansieringspligtig konto. De fleste factoringvirksomhedsplatforme er kompatible med populære boghandelssystemer til små virksomheder, såsom Quickbooks. Forbindelse gennem teknologi hjælper med at skabe bekvemmelighed for en virksomhed, så de potentielt kan sælge individuelle fakturaer, når de bookes, og modtage øjeblikkelig kapital fra en factoringplatform.

Ved aktivsalg overtager finansmanden de fakturaer, der er tilgodehavende, og overtager ansvaret for indsamling. I nogle tilfælde kan finansmanden også give kontantdebitering med tilbagevirkende kraft, hvis fakturaer er indsamlet fuldt ud.

De fleste factoringfirmaer ser ikke ud til at købe misligholdte tilgodehavender, snarere med at fokusere på kortfristede tilgodehavender. Samlet set overfører køb af aktiver fra et selskab standardrisikoen forbundet med kundefordringerne til det finansieringsselskab, hvilket factoringvirksomheder forsøger at minimere.

I struktursalgsstruktur tjener factorselskaber penge på hovedstolen til værdispredning. Factoringfirmaer opkræver også gebyrer, der gør factoring mere rentabel for finansmanden.

BlueVine er et af de førende factoringfirmaer inden for finansieringsbranchen. De tilbyder flere finansieringsmuligheder relateret til tilgodehavender inklusive salg af aktiver. Virksomheden kan oprette forbindelse til flere bogføringssoftwareprogrammer, herunder QuickBooks, Xero og Freshbooks. For aktivsalg betaler de cirka 90% af en tilgodehavendes værdi og betaler resten minus gebyrer, når en faktura er betalt fuldt ud.

lån

Tilgodehavende finansiering kan også struktureres som en låneaftale. Lån kan struktureres på forskellige måder baseret på finansmanden. En af de største fordele ved et lån er, at tilgodehavender ikke sælges. Et selskab får bare et forskud baseret på tilgodehavende saldo. Lån kan være usikret eller sikret med fakturaer som sikkerhed. Med et tilgodehavende lån skal en virksomhed tilbagebetale.

Virksomheder som Fundbox, tilbyder tilgodehavende lån og kreditlinjer baseret på tilgodehavende saldo. Hvis godkendt, kan Fundbox forskudte 100% af en tilgodehavende saldo. En virksomhed skal derefter tilbagebetale saldoen over tid, normalt med nogle renter og gebyrer.

Tilgodehavende udlånsvirksomheder drager også fordel af fordelen ved systemlinking. Ved at linke til en virksomheds konti, tilgodehavende poster gennem systemer som QuickBooks, Xero og Freshbooks, kan det muliggør øjeblikkelige forskud mod individuelle fakturaer eller styring af kreditgrænser generelt.

underwriting

Factoringvirksomheder tager flere elementer i betragtning, når de afgør, om et selskab skal ombord på sin factoringplatform. Endvidere varierer betingelserne for hver aftale og hvor meget der tilbydes i forhold til tilgodehavende saldo.

Tilgodehavender, som store virksomheder eller selskaber skylder, kan være mere værdifulde end fakturaer, der skyldes små virksomheder eller enkeltpersoner. Tilsvarende foretrækkes nyere fakturaer frem for ældre fakturaer. Typisk vil tilgodehavenderens alder i høj grad påvirke betingelserne i en finansieringsaftale med tilgodehavender med kortere sigt, hvilket fører til bedre vilkår og længerevarende eller krænkende tilgodehavender, der potentielt kan føre til lavere finansieringsbeløb og lavere hovedstol til værdi-forhold.

Fordele og ulemper

Finansiering af tilgodehavende konti giver virksomhederne mulighed for øjeblikkelig adgang til kontanter uden at hoppe gennem bøjler eller håndtere lange ventetider forbundet med at få et forretningslån. Når et selskab bruger sine kundefordringer til salg af aktiver, behøver det ikke at bekymre sig om tilbagebetalingsplaner. Når et selskab sælger sine kundefordringer, behøver det heller ikke at bekymre sig om indsamling af kundefordringer. Når et firma modtager et factoring-lån, kan det muligvis få 100% af værdien med det samme.

Selvom finansieringen af ​​kundefordringer tilbyder en række forskellige fordele, kan det også have en negativ konnotation. Især kan finansieringen af ​​kundefordringer koste mere end finansiering gennem traditionelle långivere, især for virksomheder, der opfattes som at have dårlig kredit. Virksomheder kan miste penge fra det spredning, der er betalt for tilgodehavender i et aktivssalg. Med en lånestruktur kan renteudgiften være høj eller være meget mere end rabatter eller standardafskrivninger ville beløbe sig til.

Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.

Relaterede vilkår

Handelskredit Handelskredit er en type kommerciel finansiering, hvor en kunde får lov til at købe varer eller tjenester og betale leverandøren på et senere planlagt tidspunkt. mere Forståelse af indtægtsbaseret finansiering Omsætningsbaseret finansiering er en metode til at skaffe kapital til en virksomhed fra investorer, der modtager en procentdel af bruttoindtægterne. mere Fakturafinansiering Fakturafinansiering er en måde for virksomhederne at låne penge mod de skyldige beløb fra kunderne. mere Forståelse af omsætningsaktiver Omsætningsaktiver er en balancepost, der repræsenterer værdien af ​​alle aktiver, der med rimelighed kan forventes at blive konverteret til kontanter inden for et år. mere Hvad er et forsinket lån med løbetid> Et forsinket lån med løbetid er en speciel funktion i et termolån, der bestemmer, at låntageren kan trække foruddefinerede beløb af det samlede forhåndsgodkendte beløb på et lån på kontraktlige tidspunkter. mere Hvordan man kan forstå, hvilke dage der skal betales Udestående dage, der skal betales, er et økonomisk forhold, der angiver den gennemsnitlige tid (i dage), som et selskab tager for at betale sine regninger og fakturaer til sine handelskreditorer, der inkluderer leverandører, leverandører eller andre virksomheder . flere Partner Links