403 (b) vs. Roth IRA: Hvad er forskellen?

403 (b) planer og Roth IRA'er er to køretøjer, der er beregnet til brug i pensionsplanlægning. Roth IRAs er et personligt pensionsplanlægningskøretøj, der kan bruges af enhver. 403 (b) planer svarer til 401 (k) planer, idet de tilbydes af arbejdsgivere. Der er dog specifikationer for, hvilken plan der kan tilbydes. En 403 (b) -plan er en pensionskonto, der kun kan tilbydes af offentlige skolesystemer, almennyttige organisationer og nogle kirker og hospitaler. Hvis du falder ind under denne kategori af beskæftigelse, spekulerer du måske på forskellene mellem de to køretøjer, og hvordan du optimerer brugen af ​​dem.

Key takeaways

• Både 403 (b) og Roth IRA-konti er køretøjer, der bruges til pensionering.
• 403 (b) konti tilbydes af offentlige arbejdsgivere og visse non-profit, skattefri arbejdsgivere.
• Roth IRAs er individuelle pensionskonti, der kan åbnes af enhver.
• 403 (b) og Roth IRA-konti har forskellige regler og maksimale bidragsgrænser, som er vigtige at forstå for investorer, der forsøger at bruge dem til pensionskøb.

403 (b)

Generelt tilbydes 401 (k) planer og 403 (b) planer gennem arbejdsgivere. Når disse planer er tilgængelige for en medarbejder, tilbyder de en god mulighed for både at spare og potentielt modtage ekstra løn i form af matchende fordele. Matchende fordele svarer til det beløb, som en medarbejder bidrager til planen dollar for dollar op til en specificeret matchende grænse.

En 403 (b) plan investeringsmuligheder afgøres af arbejdsgiveren. En medarbejder, der investerer i en 40 (3) b-plan, skal vælge blandt de tilgængelige investeringer i planen. Som sådan kan hver enkelt arbejdsgivers 403 (b) -plan være anderledes, så det er vigtigt at læse det fine skrift og forstå mulighederne. Generelt kan planer ud over matchende fordele tilbyde særlige planoptioner, lån og potentielt andre hensættelser, der kan give mulighed for tilgængelige kontanter.

403 (b) planer har maksimale bidragsgrænser, som det er vigtigt at identificere årligt, når de stiger med de årlige leveomkostninger. I 2019 kan en medarbejder bidrage med $ 19.000. Medarbejdere over 50 år har mulighed for at bidrage med $ 6.000 ekstra i indsamlingsbidrag for i alt $ 25.000. Omfattende kan medarbejdere og arbejdsgivere bidrage med et samlet beløb på $ 56.000 i 2019.

Skatter

I en 403 (b) -plan trækkes planlagte bidrag fra en deltagers løncheck, før skat beregnes, og dette betragtes som et bidrag før skat. Dette betragtes også som en type skattefradrag, da det sænker den skattepligtige indkomst.

Eksempel: En person, der tjener $ 3.000 i en lønningsperiode, og som falder ind i en 15% skatteklasse, betaler $ 450 i indkomstskat. Hvis den samme person bidrager med $ 500 til en 403 (b) -plan, beregnes skatten på en indkomst på $ 2.500, hvilket bringer skatteregningen til $ 375. Ved hjælp af disse beregninger yder deltageren 403 (b) et betydeligt bidrag til pensionskontoen og sparer $ 75 i skat på bidragstidspunktet.

Da 403 (b) bidrag ydes før skat, skal enkeltpersoner betale skat for de udbetalinger, de foretager ved pensionering. Distributioner kan begynde uden straf i en alder af 59 ½. Skattesatsen for disse udbetalinger er baseret på den skatteklasse, som deltageren falder i, når udbetalingerne foretages.

En anden skattefordel for 403 (b) planer er, at vækst i planaktiver udskydes. Dette betyder, at alt udbytte, renter og kapitalgevinster, der modtages i planen, akkumuleres skattefrit, indtil de trækkes tilbage som indkomst.

Roth IRA

En Roth IRA investeres normalt gennem en separat personlig konto, medmindre den tilbydes inden for en 403 (b) -plan. Uanset hvad, er reglerne for Roth IRA'er de samme.

Individuelle Roth IRA-konti kan åbnes gennem næsten enhver større mæglervirksomhed i USA. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade og TD Ameritrade tilbyder alle Roth IRA-konti. En af de vigtigste forskelle i en 403 (b) mod en Roth IRA er, at en Roth IRA normalt er en separat personlig konto, som ikke behøver at blive justeret gennem beskæftigelsesændringer. En 403 (b) -plan afholdes med en arbejdsgiver, mens en individuel Roth IRA-konto afholdes i en mægler uden behov for ledelsesjusteringer, hvis du skifter job. Hvis du forlader en arbejdsgiver, forbliver en konto 403 (b) typisk stadig åben, men mange investorer overfører ofte midlerne til konsolideringsformål.

En Roth IRA har ikke fordelen ved at matche fordele. Derfor er alle de penge, du bidrager til Roth IRA, dine egne. I 2019 kan enkeltpersoner bidrage med maksimalt $ 6.000 til en Roth IRA. Amerikanere 50 år eller ældre kan bidrage med yderligere $ 1.000 i indsamlingsbidrag for i alt $ 7.000.

Skatter

Nogle af de andre store forskelle i 403 (b) vs. Roth IRA-køretøjer vedrører skat. Roth IRA-bidrag betragtes som bidrag efter skat. I det væsentlige yder du et bidrag fra din egen lomme, som antages at allerede er beskattet med almindelige indkomstskatteregler. Der er ingen skattefradrag med en Roth IRA.

Akkumulation i en Roth IRA er skattefri, og tilbagetrækning af midler fra en Roth IRA er skattefri ved pensionering. Roth IRA'er tillader også skattefri udtrækning efter kontoens femårs jubilæum.

Overvejelser om optimering

Når du overvejer en 403 (b) vs. en Roth IRA, er du ikke begrænset til at åbne den ene eller den anden. Det kan være fordelagtigt at have begge typer konti, når du planlægger din pensionsopsparing. Men hvis du har begge dele, kan det være en god idé at vælge, hvad du skal prioritere, når du tildeler dine midler. En konto på 403 (b) er generelt det mest optimale valg, hvis der er matchning af medarbejdere, da dette er penge, der gives til dig ud over din løn. Du bliver nødt til at betale skat på disse fonde ved pensionering, så husk din planlagte skattesats ved pensionering og træk i overensstemmelse hermed til fremtidige fremskrivninger.

Hvis du er interesseret i en Roth IRA, er det godt at åbne en konto så hurtigt som muligt for at drage fordel af tilbagetrækningsfordelene efter femårsdagen. Når din Roth IRA er åben, kan du bidrage så meget eller så lidt årligt, som du ønsker i overensstemmelse med de maksimale begrænsninger. Generelt kan det være optimalt at maksimere dine 403 (b) bidrag og derefter bidrage til din Roth IRA derefter.