Traditionelle og Roth IRA'er: Fordele og ulemper

Traditionelle og Roth IRA-konti er de mest populære typer af individuelle pensionskonti (IRA). De har mange fordele og et par ulemper for pensionsopsparere.

Traditionelle og Roth IRA'er: Et overblik

IRA blev oprettet for årtier siden, da ydelsesbaserede pensionsplaner faldt. IRA bliver mere populære, efterhånden som arbejderne begyndte at tage kontrol over deres egne pensionsopsparing, IRA giver enkeltpersoner en mulighed for at spare til pension på en skattemæssig fordelagtig konto.

Key takeaways

• Traditionelle og Roth IRA'er er populære pensionskonti og lette at oprette.
• Begge tilbyder en skattemæssig fordelagtig måde at spare og investere i pension.
• Der er dog grænser for, hvor meget du kan bidrage med, og sanktioner for tidlige tilbagetrækninger.

På en traditionel eller Roth IRA-konto kan du investere i alle mulige traditionelle finansielle aktiver såsom aktier, obligationer, børshandlede fonde og gensidige fonde. Du kan investere i en bredere vifte af investeringer gennem en selvstyret IRA (en, hvor du investoren, ikke en depotforvalter, træffer alle investeringsbeslutninger) - overnatningsmuligheder, ædelmetaller, fast ejendom eller endda peer-to-peer-lån . Uanset hvilken type IRA du er, må du dog ikke investere i livsforsikring eller samleobjekter såsom kunst, tæpper, antikviteter, ædelstene og frimærker.

IRA-konti er relativt let at oprette, men reglerne for disse konti varierer. Mens de tilbyder skattefordele, er der grænser for, hvor meget du kan bidrage med.

Fordelene ved traditionelle og Roth IRA'er

IRA'er tilbyder flere forskellige fordele, herunder:

Skattefri vækst

Både Roth og traditionelle IRA'er tilbyder skattefri vækst af aktiver. Det betyder, at når pengene først er på kontoen, opkræves der ingen skatter på det udbytte eller kapitalgevinster, som investeringerne tjener.

Skattefradrag

Mens Roth IRA-bidrag ydes med dollars efter skat, leveres traditionelle IRA-bidrag med dollars før skat. Det betyder, at de kan trækkes fra din indkomst - i de fleste tilfælde - selvom der er visse begrænsninger.

Fradragsberettigelsen bestemmes af indkomstniveauer såvel som om du er dækket af en arbejdspladspensionskonto, f.eks. En 401 (k). IRS forklarer de traditionelle IRA-fradragsregler for 2019 som følger for de arbejdstagere, der er dækket af en arbejdspladspensionskonto:

Hvis du arkiverer hver for sig og ikke boede hos din ægtefælle på ethvert tidspunkt i løbet af året, bestemmes dit IRA-fradrag under "enkelt" arkiveringsstatus.

Både traditionelle og Roth IRA'er har den samme bidragsfrist. Du har lov til at bidrage til din IRA i hele kalenderåret og frem til 15. april det følgende år.

Ulemper ved traditionelle og Roth IRA'er

Mens fordele ved IRAs generelt opvejer ulemperne, er der et par ulemper, man skal være opmærksom på.

Bidragsgrænser

IRA'er har strenge bidragsbegrænsninger. For at bidrage til en IRA har du eller din ægtefælle brug for indtjent indkomst. For 2019 er det maksimale bidragsbeløb pr. Person $ 6.000 - $ 7.000, hvis du er 50 år eller ældre. Når du er nået 70 år gammel, kan du ikke bidrage til en traditionel IRA, selvom du stadig kan føje til en Roth IRA. Men hvis din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) overstiger et vist niveau, er du muligvis ikke i stand til at bidrage til en Roth IRA.

Hvis du blev gift, arkiveret separat, og du ikke boede hos din ægtefælle på ethvert tidspunkt i løbet af året, er din skattestatus single.

sanktioner

Da IRA er beregnet til pension, er der ofte visse sanktioner, hvis du tager dine penge før pensionsalderen.

Med den traditionelle IRA står du over en 10% straf på toppen af ​​de skatter, der skyldes for eventuelle tilbagetrækninger før alder 59½. Med Roth IRA kan du trække et beløb svarende til din bidragsstraf og skattefri når som helst. Du kan dog kun trække indtjeningen tilbage uden at blive snor, hvis du har haft kontoen i fem år og er nået 59½ år.

Der er nogle få undtagelser fra disse regler for tidlig tilbagetrækning. De mest populære inkluderer:

• Udbetalinger op til $ 10.000 for at hjælpe med at betale for det første hjem for dig selv, din ægtefælle, børn eller børnebørn
• Udbetalinger til at betale for collegeudgifter for det samme

Nødvendige udtræk

Der er obligatoriske tilbagetrækninger for din traditionelle IRA kaldet krævet minimumsfordeling (RMD), startende når du når 70½ år. Tilbagetrækningsbeløbet beregnes ud fra din forventede levealder, og det tilføjes til det pågældende års skattepligtige indkomst. Der er en 50% straf plus tillægsafgift, hvis du ikke tager RMD.

En populær fordel ved Roth IRA er, at der ikke er nogen krævet udtrædelsesdato. Du kan faktisk overlade dine penge i Roth IRA for at lade dem vokse og sammensætte skattefrit på ubestemt tid. Desuden er alle penge, du vælger at hæve, skattefri. (For relateret læsning, se "Roth IRA vs. traditionel IRA: Hvad er forskellen?")