Niveau 1 fælles kapitalforhold Definition
Almindelig kapitalforhold på niveau 1 er en måling af en banks kernekapital sammenlignet med dens samlede risikovægtede aktiver og angiver en banks økonomiske styrke. Den fælles kapitalforhold på niveau 1 bruges af tilsynsmyndigheder og investorer, fordi det viser, hvor godt en bank kan modstå økonomisk stress og forblive solvens. Almindelig kapital i Tier 1 udelukker foretrukne aktier eller ikke-kontrollerende interesser, hvilket gør den adskiller sig fra den nært beslægtede niveau 1-kapitalprocent.
Key takeaways
- Den fælles kernekapitalprocent er en måling af en banks kernekapital sammenlignet med dens samlede risikovægtede aktiver, der betyder en banks økonomiske styrke.
- Den fælles kapitalforhold på niveau 1 bruges af tilsynsmyndigheder og investorer, fordi det viser, hvor godt en bank kan modstå økonomisk stress og forblive solvens.
- Den fælles kernekapitalprocent adskiller sig fra den tæt beslægtede kernekapitalprocent, fordi den udelukker foretrukne aktier eller ikke-kontrollerende interesser.
Formlen for den fælles kapitalniveau er 1
T1CCC = T1C − PS − NITRWAwhere: T1CCC = Tier 1 fælles kapitalforholdT1C = Tier 1 kapitalPS = Foretrukket aktieNC = Ikke-kontrollerende interesserTRWA = Samlet risikokontrollerende aktiver \ begynde {justeret} & T1CCC = \ dfrac {T1C - PS - NI} {TRWA} \\ & \ textbf {hvor:} \\ & T1CCC = \ text {Almindeligt kapitalforhold på niveau 1} \\ & T1C = \ text {Tier 1 kapital} \\ & PS = \ text {Foretrukket lager} \\ & NC = \ text { Ikke-kontrollerende interesser} \\ & TRWA = \ tekst {Total risikokontrollerende aktiver} \\ \ end {alignet} T1CCC = TRWAT1C − PS − NI hvor: T1CCC = Tier 1 fælles kapitalforholdT1C = Niveau 1 kapitalPS = Foretrukket aktieNC = Ikke-kontrollerende interesserTRWA = Total risikokontrollerende aktiver
02:07Niveau 1 Fælles kapitalforhold
Hvad fortæller den fælles kapitalniveau for niveau 1 dig?
En virksomheds risikovægtede aktiver inkluderer alle aktiver, som virksomheden ejer, og som systematisk vægtes for kreditrisiko. Centralbanker udvikler typisk vægtningsskalaen for forskellige aktivklasser; kontanter og statspapirer har ingen risiko, mens et realkreditlån eller billån medfører større risiko. De risikovægtede aktiver tildeles en stigende vægt i henhold til deres kreditrisiko. Kontanter ville have en vægt på 0%, mens lån med stigende kreditrisiko ville have en vægt på 20%, 50% eller 100%.
Tilsynsmyndigheder bruger niveau 1-fælles kapitalkvote for at klassificere en virksomheds kapitaldækning som et af følgende: velkapitaliseret, tilstrækkeligt kapitaliseret, underkapitaliseret, markant underkapitaliseret eller kritisk underkapitaliseret. For at kunne klassificeres som velkapitaliseret, skal en virksomhed have en fælles kapitalforhold på niveau 1 på 7% eller derover og ikke betale noget udbytte eller udlodning, der reducerer dette forhold under 7%.
Et firma, der er kendetegnet som en systemisk vigtig finansiel institution (SIFI), er underlagt en yderligere pude på 3% til dens Tier 1-fælles kapitalkvote, hvilket gør, at dens tærskel betragtes som velkapitaliseret til 10%. Virksomheder, der ikke betragtes som velkapitaliserede, er underlagt begrænsninger i udbetaling af udbytte og tilbagekøb af aktier.
Den fælles kernekapitalprocent adskiller sig fra den tæt beslægtede kernekapitalprocent. Tier 1-kapital inkluderer summen af en banks egenkapital, dens oplyste reserver og ikke-indløselige, ikke-kumulative foretrukne aktier. Almindelig kapital i Tier 1 udelukker dog alle typer foretrukne aktier såvel som ikke-kontrollerende interesser. Almindelig kapital i Tier 1 inkluderer virksomhedens fælles aktie, tilbageholdt indtjening og anden totalindkomst.
Bankinvestorer er opmærksomme på Tier 1-fælles kapitalkvote, fordi den forudser, om en bank ikke kun har midlerne til at betale udbytte og købe aktier tilbage, men også tilladelsen til at gøre det fra tilsynsmyndighederne. Federal Reserve vurderer en banks fælles 1-kapitalkapitalforhold under stresstest for at skelne mellem, om en bank kan modstå økonomiske chok og markedsvolatilitet.
Eksempel på Tier 1 fælles kapitalforhold
Antag som et eksempel, at en bank har $ 100 milliarder i risikovægtede aktiver efter at have tildelt de tilsvarende vægte til sine kontanter, kreditlinjer, prioritetslån og personlige lån. Dens Tier 1-fælles kapital inkluderer $ 4 mia. Fælles aktie og $ 4 mia. Tilbageholdt indtjening, hvilket fører til den samlede Tier 1-fælles kapital på $ 8 mia. Virksomheden udstedte også 500 millioner dollars i foretrukne aktier. Opdelning af Tier 1-fælles kapital på 8 mia. Dollars minus 500 $ i foretrukne med samlede risikovægtede aktiver på $ 100 mia. Giver en Tier 1-fælles kapitalkvote på 7, 5%.
Hvis vi i stedet beregner standardklasse 1-forholdet, ville det blive beregnet til 8%, da det ville omfatte de foretrukne aktier.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.