Niveau 1-kapital

Hvad er niveau 1-kapital?

Tier 1-kapital bruges til at beskrive en banks kapitaldækning og henviser til kernekapital, der inkluderer egenkapital og oplyste reserver. Egenkapital inkluderer instrumenter, der ikke kan indløses efter ejerens valg.

Tier 1-kapital er i det væsentlige den mest perfekte form for en banks kapital - pengene, som banken har opbevaret for at holde den fungerer gennem alle de risikable transaktioner, den udfører, såsom handel / investering og udlån.

00:54

Niveau 1-kapital

Sådan fungerer niveau 1 kapital

Ud fra en regulator's synspunkt er niveau 1-kapital det centrale mål for en banks økonomiske styrke, fordi den er sammensat af kernekapital.

Kernekapital består primært af oplyste reserver (også kendt som tilbageholdt indtjening) og fælles aktie. Det kan også omfatte ikke-kumulativ, ikke-frigørbar foretrukken bestand. Under Basel-udvalget for banktilsyn, der udstedte Basel-aftalen, blev det observeret, at banker også bruger opfindelige instrumenter til at akkumulere niveau 1-kapital.

[Vigtigt: Egenkapital inkluderer instrumenter, der ikke kan indløses efter ejerens valg.]

Sådanne instrumenter skal dog overholde strenge betingelser. Kapital erhvervet gennem disse instrumenter kan kun tegne sig for 15% af bankens samlede niveau 1-kapital. Den tredje Basel-aftale (den første version var i 2009) er planlagt til at fjerne kapital, der er tjent gennem innovative instrumenter.

Der blev foretaget ændringer i tildelingen i 2013. Implementeringsdatoen for den endelige version af den tredje aftale er flyttet til slutningen af ​​marts 2019.

Basel III (den tredje Basel-aftale) blev udviklet for at reagere på mangler i den finansielle regulering, der blev udsat for den verdensomspændende krise i 2007 og 2008.

Tier 1-kapitalforhold sammenligner en banks egenkapital med dens samlede risikovægtede aktiver (RWA'er). RWA'er er alle aktiver, der ejes af en bank, der vægtes af kreditrisiko. De fleste centralbanker sætter formler for aktivrisikovægte i henhold til Basel-udvalgets retningslinjer.

Niveau 1 Kapital kontra niveau 2 Kapital

Tier 1-kapital er bankens primære finansieringskilde. Typisk har det næsten alle bankens akkumulerede midler. Disse midler genereres specifikt til støtte for banker, når tab absorberes, så regelmæssige forretningsfunktioner ikke behøver at blive lukket ned.

Under den udstedte version af Basel III er minimumskapitalkvoten 6%. Dette forhold beregnes ved at dividere niveau 1-kapital med dets samlede risikobaserede aktiver.

Tier 2-kapital inkluderer hybridkapitalinstrumenter, udlånstab og omvurderingsreserver samt ikke oplyste reserver. Denne kapital fungerer som supplerende finansiering, fordi den ikke er så pålidelig som det første niveau. I 2017, under Basel III, var den samlede samlede kapitalkvote 12, 5%, hvilket indikerer, at den mindste niveau 2-kapitalprocent er 2%, i modsætning til 10, 5% for Tier 1 Capital Ratio.

Key takeaways

• Niveau 1 er i det væsentlige et perfekt billede af en banks kapital og betragtes som sådan, fordi det består af kernekapital.
• Kernekapital består primært af oplyste reserver og fælles aktier.
• Tier 1-kapitalforholdet sammenligner en banks egenkapital med dens samlede aktivvægt (RWA'er). Dette er en sammenstilling af aktiver, som banken besidder, som er vægtet med kreditrisiko.

Relaterede vilkår

Forståelse af niveau 1-kapitalforhold Tier 1-kapitalkvoten er forholdet mellem en banks kernekapital 1 - dens egenkapital og oplyste reserver - til dens samlede risikovægtede aktiver. mere Hvad er niveau 2 kapital? Tier 2-kapital er tillægskapital inklusive poster som opskrivningsreserver, ikke-frigjorte reserver, hybridinstrumenter og efterstillet gæld. mere Common Equity Tier 1 (CET1): En oversigt Common Equity Tier 1 (CET1) er en komponent i Tier 1-kapital, der for det meste består af fælles aktier, som ejes af en bank eller anden finansiel institution. mere Sådan bruges niveau 1-gearingsgraden til at vurdere kernekapital Niveau 1-gearingsgraden måler en banks kernekapital til dens samlede aktiver. Forholdet bruger niveau 1-kapital til at bedømme, hvor gearet en bank er i forhold til dens konsoliderede aktiver. mere Hvad du skal vide om bankkapital Bankkapital er forskellen mellem en banks aktiver og dens forpligtelser, og den repræsenterer bankens nettoværdi eller dens egenkapitalværdi for investorer. mere Hvad kapitaldækningsgraden - CAR-målinger Kapitaldækningsgraden (CAR) defineres som en måling af en banks disponible kapital udtrykt i procent af en banks risikovægtede krediteksponeringer. flere Partner Links