Pensioneringsanvendelser til din sundhedssparekonto (HSA)

Det er blevet indgroet i os at maksimere vores 401 (k) -plan eller lignende arbejdspladsdefinerede bidragsplan som den bedste måde at spare på pension. Dette er bestemt gode råd. I de senere år er der imidlertid sket et andet pensionskørekøretøj, der kan være bedre end 401 (k): en sundhedsbesparelseskonto (HSA).

Hvad er en sundhedssparekonto (HSA)?

Sundhedsbesparelseskonti (HSA) er skattemæssigt fordelte opsparingskonti, der er designet til at hjælpe mennesker, der har sundhedsplaner med høj fradragsberettigelse (HDHP) med at betale for medicinske udgifter uden for lommen. Mens disse konti har været tilgængelige siden 2004, drager for få kvalificerede amerikanere fordel af dem.

Ifølge en rapport fra juli 2015 fra Employee Benefit Research Institute (EBRI) havde ca. 17 millioner mennesker HSA-støtteberettigede sundhedsforsikringsplaner i 2014, men kun 13, 8 millioner af dette antal havde åbnet en HSA. En undersøgelse fra april 2018 foretaget af Amerikas sundhedsforsikringsplaner (AHIP) af deres medlemsforsikringsselskaber rapporterede 21, 8 millioner HSA-deltagere i 52 HDHP-planer i 2017, hvilket er en stigning fra 20, 2 millioner året før. Disse typer af sundhedsplaner tilbydes af cirka 43% af arbejdsgiverne lige nu.

I en senere rapport bemærkede EBRI endvidere, at mennesker med HSA'er havde en gennemsnitlig saldo på kun $ 2.922 i 2016 - en pittance, i betragtning af at det tilladte årlige bidrag i 2016 var $ 3.350 for dem med individuelle sundhedsplaner og $ 6.750 for dem med familie dækning . Derudover var kun 6% af HSA'er på investeringskonti. EBRI fandt, at næsten ingen bidrager maksimalt, og næsten alle tager aktuelle udbetalinger for at betale for medicinske udgifter.

Alt dette betyder, at forbrugere, der har HSA'er - såvel som forbrugere, der er berettigede til HSA'er, men ikke har åbnet en - går glip af en utrolig mulighed for at finansiere deres senere år. Det er tid til at starte en ny trend.

Key takeaways

• Den højt fradragsberettigede sundhedsplan, du har brug for for at kvalificere dig til en HSA, kan være mere budgetvenlig, end det ser ud til, fordi præmierne er så lave.
• I modsætning til en fleksibel udgiftskonto er dine HSA-penge dine for evigt, og de er bærbare.
• Du kan bidrage til en HSA indtil 65 år, selv når du ikke arbejder.
• Invester dine HSA-penge; lad det ikke bare være på en sparekonto.
• Behold kvitteringer for uudbetalte medicinske udgifter, da du fik din HSA. Du kan bruge dem til at få skattefrie midler fra din konto.

Hvorfor bruge en HSA til pensionering?

En HSAs tredobbelte skattemæssige fordel, der ligner den i en traditionel 401 (k) plan eller IRA, gør det til en top-notch måde at spare på pension. Ifølge en nylig historie i The Wall Street Journal, er HSA'er "den mest skattemæssige foretrukne tilgængelige konto", skriver Michael Kitces, direktør for økonomisk planlægning ved Pinnacle Advisory Group Inc. i Columbia, Md. ”Brug af en til at spare til pensionering medicinsk udgifter er en bedre strategi end at bruge pensionskonti. "

Fordele ved en HSA

Dine bidrag til en HSA kan ydes via lønfradrag samt fra dine egne midler. Hvis sidstnævnte er fradragsberettigede, selvom du ikke specificerer. Hvis de er lavet af dine egne midler, anses de for at være lavet før skat, hvilket betyder, at de reducerer dit føderale og statslige skattepligt - og de er heller ikke underlagt FICA-skatter. Derudover behøver ikke alle bidrag, som din arbejdsgiver yder, medregnes som en del af din skattepligtige indkomst.

Din kontosaldo vokser skattefrit. Eventuelle renter, udbytter eller kapitalgevinster, du optjener, er ubeskattelige.

Tiltrækning af kvalificerede medicinske udgifter er skattefri. Dette er en vigtig måde, hvorpå en HSA er overlegen i forhold til en traditionel 401 (k) eller IRA som pensionskøretøj: Når du først begynder at trække midler fra disse planer, betaler du indkomstskat af de penge, uanset hvordan midlerne bliver Brugt.

Også bedre: I modsætning til en 401 (k) eller IRA kræver en HSA ikke, at kontohaveren skal begynde at trække midler i en bestemt alder. Kontoen kan forblive uberørt, så længe du vil, selvom du ikke længere har lov til at bidrage, når du er fyldt 65 og er berettiget til Medicare.

Hvad mere er, saldoen kan overføres fra år til år; du er ikke juridisk forpligtet til at "bruge den eller miste den" som med en fleksibel udgiftskonto (FSA). En HSA kan også flytte med dig til et nyt job. Du ejer kontoen, ikke din arbejdsgiver, hvilket betyder, at kontoen er fuldt bærbar og går, når og hvor du gør.

Hvem kan åbne en HSA?

For at kvalificere sig til en HSA skal du have en sundhedsplan med meget fradragsberettigelse og ingen anden sundhedsforsikring. Du skal endnu ikke kvalificere dig til Medicare, og du kan ikke hævdes at være afhængig af en andens selvangivelse.

En af de største bekymringer, som mange forbrugere har for at afgå fra en foretrukken udbyderorganisation (PPO), en plan for sundhedsvedligeholdelsesorganisationer (HMO) eller anden forsikring til fordel for en sundhedsplan, der er meget fradragsberettiget, er, at de ikke har råd til deres medicinske udgifter.

I 2019 har en HDHP en egenandel på mindst 1.350 $ til selvstændig dækning og $ 2.700 for familiedækning (begge uændret fra 2018). Afhængig af din dækning kan dine årlige udgifter til lomme i 2019 løbe så høje som $ 6.750 for individuel dækning - eller $ 13.500 for familiedækning - under en HDHP. Disse høje udgifter kan være en af ​​grundene til, at disse planer er mere populære blandt velstående familier, der vil drage fordel af de skattemæssige fordele og har råd til risikoen.

Ifølge Fidelity kunne en lavere fradragsberettiget plan, såsom en PPO, imidlertid koste dig mere end $ 2.000 om året i højere præmier, fordi du betaler de ekstra penge, uanset størrelsen på dine medicinske udgifter det år. Med en HDHP derimod, matcher dine udgifter mere nøje dine faktiske behov for sundhedsvæsen. (Selvfølgelig, hvis du er i en situation, hvor du ved, at dine sundhedsomkostninger sandsynligvis vil være høje - for eksempel en kvinde, der er gravid, eller en person med en kronisk medicinsk tilstand - er en høj egenandel muligvis ikke det bedste valg for dig.) HDHP'er dækker også fuldstændigt nogle forebyggende plejeydelser, før du opfylder din egenandel.

Alt i alt er en HDHP muligvis mere budgetvenlig, end du tror - især når du overvejer dens fordele ved pensionering. Lad os se på, hvordan du kunne bruge funktionerne i en HSA til lettere og mere robust at finansiere din pension.

Maks. Ud bidrag efter alder 65

Som nævnt ovenfor er dine HSA-bidrag fradragsberettigede inden du bliver 65 år og bliver berettiget til Medicare. Bidragsgrænserne på $ 3.500 (dækning alene) og $ 7.000 (familiedækning) inkluderer arbejdsgiverbidrag. Bidragsgrænserne justeres årligt for inflation.

Hvis du har en HSA, og du er 55 år eller derover, kan du yde et ekstra "indhentet" bidrag på $ 1.000 pr. År, og en ægtefælle, der er 55 år eller derover, kan gøre det samme, forudsat at hver af jer har sit eget HSA-konto. Din families samlede årlige bidrag kan ikke overstige $ 9.000.

Du kan bidrage op til det maksimale uanset din indkomst, og hele dit bidrag er fradragsberettiget. Du kan endda bidrage i år, hvor du ikke har nogen indkomst. Du kan også bidrage, hvis du er selvstændig.

"At maksimere bidrag før 65 år giver dig mulighed for at spare på generelle pensionsudgifter ud over medicinske udgifter, " siger Mark Hebner, grundlægger og præsident for Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, Californien, og forfatter af "Index Funds: The 12-trins gendannelsesprogram for aktive investorer. "

"Selvom du ikke vil modtage skattefritagelsen, " tilføjer Hebner, "det giver pensionisterne mere adgang til flere ressourcer til at finansiere generelle leveomkostninger."

Brug ikke dine bidrag

Dette lyder muligvis modsat, men vi ser primært på en HSA som et investeringsværktøj. Indrømmet, den grundlæggende idé bag en HSA er at give mennesker med en højt fradragsberettiget sundhedsplan en skattemæssig pause for at gøre deres lægemiddeludgifter mere håndterbare.

Men den tredobbelte skattemæssige fordel betyder, at den bedste måde at bruge en HSA er at behandle den som et investeringsværktøj, der vil forbedre dit økonomiske billede ved pensionering. Og den bedste måde at gøre det på er at aldrig bruge dine HSA-bidrag i løbet af dine arbejdsår og betale kontant ud af lommen for dine medicinske regninger. Med andre ord, tænk på dine HSA-bidrag på samme måde som du tænker på dine bidrag til enhver anden pensionskonto: uberørt, indtil du går på pension. Husk, at IRS ikke kræver, at du tager distributioner fra din HSA i noget år, før eller under pensionering.

Hvis du absolut skal bruge nogle af dine bidrag inden pensionering, skal du sørge for at bruge dem på kvalificerede medicinske udgifter. Disse distributioner er ikke skattepligtige. Hvis du bliver tvunget til at bruge pengene på noget andet, før du er 65, betaler du en 20% -straf, og du betaler også indkomstskat af disse fonde.

Invester dine bidrag klogt

Nøglen til at maksimere dine ubrugte bidrag er naturligvis at investere dem med omhu. Din investeringsstrategi skal svare til den, du bruger til dine andre pensionsaktiver, såsom en 401 (k) -plan eller en IRA. Når du beslutter, hvordan du investerer dine HSA-aktiver, skal du sørge for at overveje din portefølje som en helhed, så din overordnede diversificeringsstrategi og risikoprofil er det sted, du vil have dem.

Din arbejdsgiver muligvis gør det let for dig at åbne en HSA med en bestemt administrator, men valget af hvor du skal placere dine penge er dit. En HSA er ikke så restriktiv som en 401 (k); det er mere som en IRA. Da nogle administratorer kun lader dig placere dine penge på en sparekonto, hvor du næppe tjener nogen interesse, skal du sørge for at shoppe rundt efter en plan med investeringsmuligheder af høj kvalitet til lave omkostninger, såsom Vanguard- eller Fidelity-fonde.

Hvor meget kunne du modtage?

Lad os gøre noget simpelt matematik for at se, hvor pænt denne HSA-opsparing og investeringsstrategi kan betale sig. Vi bruger noget tæt på et best-case-scenarie og siger, at du i øjeblikket er 21, du yder det maksimalt tilladte bidrag hvert år til en selvstændig plan, og du bidrager hvert år, indtil du er 65. Vi antager at du investerer alle dine bidrag og geninvesterer automatisk alle dine afkast på aktiemarkedet ved at tjene et gennemsnitligt årligt afkast på 8% og at din plan ikke har nogen gebyrer. Ved pensionering ville din HSA have mere end $ 1, 2 millioner.

Hvad med et mere konservativt skøn? Antag, at du nu er 40 år gammel, og at du kun sætter $ 100 pr. Måned, indtil du er 65, og tjener et gennemsnitligt årligt afkast på 3%. Du ville stadig ende med næsten $ 45.000 ved pensionering. Prøv en online HSA-lommeregner for at lege med numrene til din egen situation.

Maksimer dine HSA-aktiver

Her er nogle muligheder for at bruge dine akkumulerede HSA-bidrag og investeringsafkast ved pensionering. Husk, at distributioner til kvalificerede medicinske udgifter ikke er skattepligtige, så du vil bruge pengene udelukkende til disse udgifter, hvis det er muligt. Der er ingen nødvendige minimumsfordelinger, så du kan beholde de investerede penge, indtil du har brug for dem.

Hvis du har brug for at bruge distributionerne til et andet formål, er de skattepligtige. Efter 65 år skylder du dog ikke 20% -satsen. Brug af HSA-aktiver til andre formål end kvalificerede medicinske udgifter er generelt mindre skadelig for din økonomi, når du har nået pensionsalderen, fordi du muligvis befinder dig i en lavere skatteklasse, hvis du er stoppet med at arbejde, reduceret dine timer eller skiftet job.

På denne måde er en HSA faktisk den samme som en 401 (k) eller en hvilken som helst anden pensionskonto med en nøgleforskel: Der er ikke noget krav om at begynde at trække pengene tilbage i en alder af 70½. Så du behøver ikke at bekymre dig om at spare for meget i din HSA og ikke være i stand til at bruge det hele effektivt .

Timing er alt

Ved at vente så længe som muligt på at bruge dine HSA-aktiver maksimerer du dit potentielle investeringsafkast og giver dig selv så mange penge som muligt at arbejde med. Du vil også overveje markedsudsving, når du tager distributioner, på samme måde som du ville gøre, når du tager distributioner fra en investeringskonto. Du ønsker naturligvis at undgå at sælge investeringer med tab for at betale for medicinske udgifter.

Vælg en modtager

Når du åbner din HSA, bliver du bedt om at udpege en støttemodtager, til hvilken eventuelle midler, der stadig er på kontoen, skal gå til din død. Hvis du er gift, er den bedste person at vælge din ægtefælle, fordi de kan arve resten skattefri. (Som med enhver investering hos en støttemodtager, skal du dog gentage dine betegnelser fra tid til anden, fordi død, skilsmisse eller andre livsændringer kan ændre dine valg.) Enhver anden, du forlader din HSA til, vil blive pålagt skat af planens fair markedsværdi, når de arver det. Din planadministrator har en udpegningsformular, som du kan udfylde for at formalisere dit valg.

Betal sundhedsudgifter ved pensionering

Fidelity Investments 'seneste undersøgelse af omkostninger til pensionering i sundhedsvæsenet beregner, at udgifterne til sundhedsydelser under alderspension for et par, hvor ægtefællerne begge er 65 år, er $ 280.000. Det er en stigning på 2% fra 2017. Midler, der er fanget i en HSA, kan hjælpe med sådanne skyrocketing-omkostninger.

Kvalificerede betalinger, for hvilke der kan foretages skattefri HSA-tilbagetrækning inkluderer:

• Kontobesøg medbetalinger
• Egenkapitalforsikring
• Dentaludgifter
• Visionpleje (øjeundersøgelser og briller)
• Receptpligtige lægemidler og insulin
• Medicare-præmier
• En del af præmierne for en skattekvalificeret forsikring til langvarig pleje
• Høreapparater
• Regninger på hospitaler og fysioterapi
• Kørestole og vandrere
• Røntgenstråler

Du kan også bruge din HSA-saldo til at betale for sygepleje i hjemmet, pension for samfundets pensioner for livpleje, langtidsplejeydelser, plejehjemgebyrer og måltider og logi, der er nødvendige, mens du får medicinsk pleje væk fra hjemmet. Du kan endda bruge din HSA til ændringer, der gør dit hjem lettere at bruge, når du bliver ældre, såsom ramper, gribestænger og gelændere.

En strategi kan være at samle kvalificerede medicinske omkostninger i et enkelt år og trykke på HSA for skattefrie midler til at betale dem, sammenlignet med at trække fra andre pensionskonti, der ville udløse skattepligtig indkomst.

”Brug af HSA-penge til at betale for medicinske udgifter og langtidsplejeforsikring i pension er en stor fordel for investorer i betragtning af skattefritagelsen for ethvert udtræk, der foretages til at finansiere enten, ” siger Hebner. ”Det er med andre ord det mest omkostningseffektive måde at finansiere disse udgifter, fordi de giver investorerne den højeste værdi efter skat. ”Bemærk også, at der er begrænsninger for, hvor meget du kan betale skattefri for langtidsplejeforsikring baseret på din alder.

Refunder dig selv for udgifter

En HSA kræver ikke, at du tager en distribution for at godtgøre dig selv i det samme år, som du pådrager dig en bestemt medicinsk udgift. Den vigtigste begrænsning er, at du ikke kan bruge en HSA-saldo til at godtgøre dig selv for de medicinske udgifter, du har afholdt, før du oprettede kontoen.

Så hold dine kvitteringer for alle sundhedsudgifter, du betaler, ud af lommen, efter at du har oprettet din HSA. Hvis du i dine senere år finder dig selv med flere penge i din HSA, end du ved, hvad du skal gøre med, kan du bruge din HSA-saldo til at godtgøre dig selv for de tidligere udgifter.

Advarsler om HSA-pension

Strategierne beskrevet i denne artikel er baseret på føderal skattelovgivning. De fleste stater følger føderal skattelovgivning, når det kommer til HSA'er, men din kan muligvis ikke. I skrivende stund beskatter Californien og New Jersey HSA-bidrag og New Hampshire og Tennessee skat på HSA-indtægter. Selv hvis du bor i en stat, der beskatter HSA'er, får du dog stadig de føderale skattefordele.

I nogle stater er regninger blevet fremlagt, men ikke vedtaget, for at ændre skattelovgivningen for at matche den føderale behandling af HSA'er. Beskatningen af ​​disse planer kan ændre sig i fremtiden på enten statligt eller føderalt niveau. Planerne kunne endda fjernes helt, men hvis det sker, ville vi sandsynligvis se dem bedstefar for eksisterende kontohavere, som tilfældet var med Archer MSA'er.

Bundlinjen

En sundhedsbesparelseskonto, der er tilgængelig for forbrugere, der vælger en højt fradragsberettiget sundhedsplan, er i vid udstrækning overset som et investeringsværktøj, men med dets tredobbelte skattefordel giver det en fremragende måde at spare, investere og tage distribution uden at betale skat.

Næste gang du vælger en helbredsforsikringsplan, kan du se nærmere på, om en sundhedsplan med meget fradragsberettigelse muligvis fungerer for dig. I så fald skal du åbne en HSA og begynde at bidrage, så snart du er berettiget. Ved at maksimere dine bidrag, investere dem og lade saldoen være uberørt indtil pensionering genererer du en betydelig tilføjelse til dine andre pensioneringsmuligheder.

Selvfølgelig kan du ikke lade besparelseshalen vædde med den medicinske hund. Det anbefales ikke at forhindre dine HSA-midler snarere end at tage sig af dit helbred. Hvis du imidlertid økonomisk kan bruge dollars efter skat til dine nuværende sundhedsomkostninger, mens du gemmer dine HSA-dollars før skat til senere, vil du sandsynligvis være glad for, at du gjorde det.