Offshore-investering: fordele og ulemper

Offshore-investeringer dæmoniseres ofte i medierne, der maler et billede af skatteunddragende investorer ulovligt stash deres penge med et lyssky selskab beliggende på en uklar Caribisk ø. Selv om det er sandt, at der altid vil være tilfælde af lyssky aftaler, er langt de fleste offshoreinvesteringer fuldstændigt lovlige.

Offshore-investering er, på trods af sit skitserede ry, en lovlig, effektiv måde at investere i enheder, der kun er tilgængelige uden for dit hjemland.

Offshore-investering: et overblik

Offshore-investering refererer til en lang række investeringsstrategier, der udnytter fordelene, der tilbydes uden for en investors hjemland. Der er ingen mangel på investeringsmuligheder, der tilbydes af velrenommerede offshore-virksomheder, der er finansielt forsvarlige, tidsafprøvede og vigtigst af alt juridiske.

Afhængig af din situation kan investering i offshore-tilbud tilbyde dig mange fordele, herunder skattefordele, aktivbeskyttelse og privatliv. Ulemperne inkluderer stigende lovgivningsmæssig kontrol på verdensplan og høje omkostninger forbundet med offshore-konti.

Fordele ved offshore investering

Der er flere grunde til, at folk investerer offshore:

Skattefordele

Mange lande (kendt som skatteparadiser) tilbyder udenlandske investorer skatteincitamenter. De gunstige skattesatser i et offshore-land er designet til at fremme et sundt investeringsmiljø, der tiltrækker rigdom udefra. For et lille land med meget få ressourcer og en lille befolkning kan tiltrækning af investorer dramatisk øge den økonomiske aktivitet.

Key takeaways

• Offshore-investering er uden for mange, men de rigeste af investorer.
• Fordelene inkluderer skattefordele, beskyttelse af aktiver, privatliv og en bredere vifte af investeringer.
• Ulemper inkluderer høje omkostninger og øget lovgivningsmæssig kontrol, som offshore jurisdiktioner og konti står overfor.

Kort sagt forekommer offshore-investering, når offshore-investorer danner et selskab i et fremmed land. Virksomheden fungerer som et shell for investorernes konti og beskytter dem mod den højere skattetryk, der ville blive afholdt i deres hjemland. Da selskabet ikke deltager i lokale operationer, pålægges der lidt eller ingen skat på det. Mange udenlandske virksomheder nyder også skattefritagelsesstatus, når de investerer på amerikanske markeder. Som sådan kan det at foretage investeringer gennem udenlandske virksomheder have en klar fordel i forhold til at foretage investeringer som individ.

Asset Protection

Offshore-centre er populære steder til omstrukturering af ejerskab af aktiver. Gennem fonde, fonde eller et eksisterende selskab kan individuelt formueejerskab overføres. Mange personer, der er bekymrede for retssager, afskærmning af långivere eller kreditorer, der samler på udestående gæld, vælger at overføre en del af deres aktiver fra deres personlige godser til en enhed, der holder den uden for deres hjemland.

Ved at foretage disse ejendomsoverførsler på papir er enkeltpersoner ikke længere modtagelige for beslaglæggelse eller andre huslige problemer. Hvis trustoren er bosiddende i USA, giver deres truststatus dem mulighed for at yde bidrag til deres offshore-tillid uden indkomstskat. Imidlertid beskattes tilliden til en offshore aktivbeskyttelsesfond stadig på trustens indkomst (indtægterne fra investeringer under trustenheden), selvom denne indkomst ikke er fordelt.

Fortrolighed

Mange offshore jurisdiktioner tilbyder den supplerende fordel ved hemmeligholdelseslovgivning. Disse lande har vedtaget love, der fastlægger streng fortrolighed for virksomheder og banker. Hvis denne fortrolighed overtrædes, er der alvorlige konsekvenser for den krænkende part. Et eksempel på brud på bankfortrolighed er at videregive kundeidentiteter. At afsløre aktionærer er et brud på virksomhedernes fortrolighed i nogle jurisdiktioner.

Denne hemmeligholdelse betyder dog ikke, at offshore-investorer er kriminelle med noget at skjule. Det er også vigtigt at bemærke, at offshore-lovgivning tillader identitet afsløring i klare tilfælde af narkotikahandel, hvidvaskning af penge eller andre ulovlige aktiviteter. Set fra en højprofileret investor kan det at give informationen, som f.eks. Investorens identitet, hemmelig, mens akkumulering af aktier i en offentlig virksomhed, give investorerne en betydelig økonomisk (og juridisk) fordel. Højprofilerede investorer kan ikke lide offentligheden som helhed ved at vide, hvilke aktier de investerer i. Multimillionærinvestorer vil ikke have en flok små fisk, der køber de samme bestande, som de har målrettet sig til store indkøb af aktier. Den lille yngel kører priserne op.

Da nationer ikke er forpligtet til at acceptere lovgivningen fra en udenlandsk regering, er offshore jurisdiktioner i de fleste tilfælde immun mod de love, der kan gælde, hvor investoren er bosiddende. Amerikanske domstole kan hævde jurisdiktion over alle aktiver, der er placeret inden for Amerikanske grænser. Derfor er det forsigtigt at være sikker på, at de aktiver, en investor forsøger at beskytte, ikke holdes fysisk i De Forenede Stater. På den anden side (se nedenfor) er aktiver, der opbevares på udenlandske bankkonti, stadig reguleret under amerikansk lovgivning.

Diversificering af investeringer

I nogle lande begrænser reglerne borgernes internationale investeringsmuligheder. Mange investorer mener, at en sådan begrænsning hindrer oprettelsen af ​​en virkelig diversificeret investeringsportefølje. Offshore-konti er meget mere fleksible, hvilket giver investorer ubegrænset adgang til internationale markeder og til alle større børser.

Derudover er der mange muligheder i udviklingslande, især i dem, der er begyndt at privatisere sektorer, der tidligere var under regeringskontrol. Kinas vilje til at privatisere nogle industrier, navnlig, får investorer til at slynge over verdens største forbrugermarked.

Offshore-jurisdiktioner, såsom Bahamas, Bermuda, Caymanøerne og Isle of Man, er populære steder, der vides at tilbyde ret sikre investeringsmuligheder.

Ulemper ved offshore investering

Mens domicilering af investeringer og aktiver i en offshore jurisdiktion har fordele, er der også ulemper at overveje.

Forøgelse af lovgivningsmæssig kontrol

I de seneste år er den amerikanske regering blevet mere og mere opmærksom på de skatteindtægter, der mistes ved offshoreinvestering og har skabt mere definerede og restriktive love, der lukker skattehuller. Investeringsindtægter optjent offshore er nu et fokus af både regulatorer og skattelovgivninger.

Den amerikanske udenlandskonto skatteoverholdelseslov (FATCA) er et eksempel. FATCA kræver, at amerikanske statsborgere hjemme og i udlandet indleverer årsrapporter om eventuelle udenlandske kontoudhold.

Ifølge US Internal Revenue Service (IRS) beskattes amerikanske statsborgere og indbyggere på deres verdensomspændende indkomst. Som et resultat kan investorer, der bruger offshore-enheder til at undgå amerikansk føderal indkomstskat på kapitalgevinster, retsforfølges for skatteunddragelse. Selvom de lavere virksomhedsudgifter for offshore-virksomheder kan omsætte til bedre gevinster for investorer, fastholder IRS, at amerikanske skatteydere ikke må have lov til at unddrage sig skatter ved at flytte deres individuelle skattepligt til en eller anden udenlandsk enhed.

Organisationen for økonomisk samarbejde og udvikling (OECD) og Verdenshandelsorganisationen (WTO) har også regler, der kræver, at bankerne rapporterer oplysninger om deres udenlandske kunder, men hvert land overholder disse love på forskellige måder og i forskellige grader.

Der er stadig skattehuller, men de fleste krymper mere og mere hvert år.

Koste

Offshore-konti er ikke billige at oprette. Afhængigt af den enkeltes investeringsmål og den jurisdiktion, de vælger, kan det være nødvendigt at starte et offshore-selskab, og det kan betyde stejle juridiske gebyrer og registreringsgebyrer for virksomheder eller konti. I nogle tilfælde er investorer forpligtet til at eje ejendom (en bopæl) i det land, hvor de har en offshore-konto eller drive et holdingselskab.

Desuden kræver mange offshore-konti minimum investeringer på mellem $ 100.000 og $ 1 million. Virksomheder, der tjener penge til at lette offshoreinvesteringer, ved, at deres tilbud efterspørges meget af de meget velhavende, og de opkræver et gebyr i overensstemmelse hermed.

Særlige overvejelser

Mere end halvdelen af ​​verdens aktiver og investeringer ejes i offshore jurisdiktioner. Mange velkendte virksomheder har investeringsmuligheder i offshore-lokaliteter.

Som enhver investering, du foretager, skal du stadig bruge sund fornuft og vælge et hæderligt investeringsselskab. Det er også en god ide at konsultere en erfaren og hæderlig investeringsrådgiver, revisor og advokat, der er specialiseret i internationale investeringer.

Hvis du søger at investere offshore for at hjælpe med at beskytte dine aktiver - eller er bekymret for ejendomsplanlægning - ville det være klogt at finde en advokat (eller et team af advokater), der er specialiseret i aktivbeskyttelse, testamenter eller forretningssucces. Du skal se på investeringerne i sig selv og deres juridiske og skattemæssige konsekvenser. Selvfølgelig kommer disse fagfolk til en pris. I de fleste tilfælde opvejes fordelene ved offshore-investering af de enorme omkostninger ved professionelle gebyrer, provisioner og rejseudgifter.