Sådan finder du den bedste skatteforberedende til dig

IRS vurderer, at 60% af skatteyderne bruger betalte forberedere. Hvis du regelmæssigt henvender dig til en skatteproff for at forberede dit afkast, eller hvis du er en første gang skatteyder, der ønsker at arbejde med en skattefaglig person, skal du forstå dine muligheder, så du kan finde den rigtige person til din situation.

Typer af selvangivelses fordele

Du kan få hvem som helst - din onkel, din nabo eller din bedste ven - til at forberede dit hjemkomst. Men hvis du betaler for denne service, skal personen være registreret i IRS og have et nuværende identifikationsnummer for forberedelsesbeskatning (PTIN), som er et IRS-nummer, der udstedes årligt til berettigede forberedere.

Kvalificerede betalte forberedere falder i forskellige kategorier, afhængigt af deres uddannelse, certificering af faglige organisationer og krav til efteruddannelse.

• Advokater. Disse fagfolk er licenseret af stater eller statsbarer til at praktisere lovgivning og er underlagt krav til efteruddannelse og en kodeks for etik.
• CPA. Certificerede revisorer er fagfolk, der har bestået den ensartede CPA-undersøgelse og er licenseret af statslige regnskabsstyrelser; de har krav til efteruddannelse.
• Tilmeldte agenter. Dette er enkeltpersoner, der har bestået en tredelt Special Enrollment Examination, der demonstrerer kompetence i føderal beskatning og derefter er licenseret af IRS. De har også krav til efteruddannelse.
• Årlige deltagere i arkiveringssæsonen. Dette er personer, der ikke er advokater, CPA'er eller indskrevne agenter, men frivilligt har afsluttet et IRS-program og fået en videreuddannelse.
• Enhver anden forberedende med en PTIN. Dette er personer, der mener, at de har tilstrækkelig viden til at forberede afkast og har betalt gebyret for at få en PTIN. De er ikke underlagt nogen tilsyn af en stat, et professionelt bestyrelse eller IRS.

IRS har et bibliotek af forberedere med PTIN'er. Registret inkluderer advokater, CPA'er, tilmeldte agenter og årlige deltagere i arkiveringssæsonen, men ikke forberedere, der blot har en PTIN, men ingen andre legitimationsoplysninger. Du kan søge efter en forberedelse efter legitimationsoplysninger, postnummer og afstand til dig.

Når du besøger en butiksforberedende arbejdsplads, såsom H&R Block eller Liberty Tax, står du overfor en række skattefagfolk, primært tilmeldte agenter, CPA'er og advokater. Sandsynligvis er du tildelt den professionelle, der bedst kan håndtere dit afkast.

Bemærk: Der er også tilmeldte pensionsplanagenter og tilmeldte aktuarer, der er forberedere med PTIN'er. Disse eksperter bruges ikke til selvangivelse af forbrugere, skønt de er inkluderet i IRS-biblioteket.

Hvad betaler du?

Naturligvis, jo mere kvalificeret den person, der forbereder din tilbagevenden, desto mere betaler du for tjenesten. Gebyrer varierer betydeligt i hele landet, med den type forberedelse, du bruger, og med arten af ​​dit afkast (dvs. om du har et enkeltpersonforetagende, der kræver tidsplan C, om du har komplekse investeringstransaktioner, om du ejer en masse lejeboliger ). De fleste opkræver et fast gebyr pr. Retur. For eksempel er den gennemsnitlige igangværende sats for en formular 1040 med en plan A (til specificering af personlige fradrag) omkring $ 350; det nationale gennemsnit for at forberede et basisafkast uden specificering af fradrag er mindre.

Som hovedregel betaler du de højeste gebyrer til advokater efterfulgt af CPA'er og derefter tilmeldte agenter. De laveste gebyrer opkræves af de årlige arkiveringssæsondeltagere og forberedere uden nogen særlig betegnelse.

Hvem er bedst til hvad

Penge er kun en faktor i valg af en forberedende; dine forberedelsesbehov er altafgørende. Se hvilken type der giver mening for dig.

• Advokater. Det er bedst at bruge denne type professionelle til banebrydende skattespørgsmål, der muligvis kræver retssager. Det anbefales også at bruge en advokat, hvis der er problemer, der kan involvere kriminel aktivitet, fordi videregivelser fra en klient til en advokat er privilegerede (fortrolige).
• CPA. Disse fagfolk er uddannet til at håndtere komplekse skattesager eller særlige problemer (f.eks. Kriminelle afkast). De kan repræsentere klienter gennem alle niveauer af IRS-interaktion, inklusive revisioner og appeller inden for IRS. Der er imidlertid kun et begrænset privilegium mellem en CPA og en klient for føderale skatter; privilegiet dækker ikke forhold, der er afsløret til forberedelse af selvangivelsen. Hvis en CPA har mistanke om, at der kan være kriminelle problemer, kan han eller hun indbringe en advokat for yderligere afsløring.
• Tilmeldte agenter. Disse fagfolk kan håndtere de fleste skattesager. De har ubegrænsede repræsentationsrettigheder inden IRS og kan repræsentere klienter under IRS-revisioner og appeller. De har også et begrænset privilegium med hensyn til føderale skattesager.
• Årlige sæsonprogramdeltagere. De kan forberede din selvangivelse. De har kun begrænsede rettigheder til praksis inden IRS; de kan kun repræsentere en klient, hvis de forberedte returneringen, og kun før IRS-agenter og kundeservicerepræsentanter.
• Enhver anden forberedende med en PTIN. Disse personer er bedst til at udarbejde enkle afkast, der ikke involverer nogen komplekse skattespørgsmål. En klient kan give dem myndighed til at diskutere genstande ved tilbagevenden med IRS, men denne type forberedere kan ikke repræsentere en skatteyder i IRS-revisioner og appeller.

Røde flag at se efter

Du har besluttet, hvilken type præparat der skal bruges. Når du indsnævrer din søgning, skal du sørge for at undgå enhver, der kan være skrupelløs og kunne skabe problemer for dig. (Hvis IRS har mistanke om, at en forbereders handlinger er skyggefulde, kan forberedelsens klienters tilbagevenden muligvis gennemgås.) Nogle tipoffs for skyggefuld opførsel:

• Opkræver dig på grundlag af størrelsen på en skatterefusion. Dette er i strid med den etiske kode, som forberedere skal overholde.
• Tilbyder kontant refusionchecks. Forberedere er underlagt sanktioner for at gøre dette, og det er skyggefuldt at give et tilbud om at håndtere refusionskontrol.
• Forbereder retur uden at bede om dokumentation.
• Garanti for tilbagebetaling eller i det mindste ingen skattepligt uden henvisning til en skatteyderes faktiske situation.

Hvis du er bekymret, kan du kontakte Better Business Bureau for at finde ud af, om der har været klager over en bestemt forbereder. Kontroller også for klager over CPA'er med det statslige regnskabsudvalg; for advokater, spørg statens advokatforening.

Bundlinjen

Hvis du har valgt en forberedelse, og din retur er klar til arkivering, skal du sørge for, at forbereders PTIN og andre oplysninger findes på det, og at du modtager en kopi af dit return. Hvis du ikke gør det, er der et problem, og med held er det ikke for sent at gå til en anden.

Og for at udnytte din forbereders tid bedst muligt - og fakturerbare timer - skal du sørge for at indsamle alle de oplysninger, du har brug for, og dine spørgsmål, inden du besøger den skattemæssige pro, du har valgt.