Årets udgangsskifte over indkomstskatter

Hvert år omkring denne tid hører vi om de samme gamle ting, vi skulle gøre inden den 31. december for at spare penge på vores skatter den følgende april. I denne artikel giver vi nogle mindre kendte tip og strategier til skattebesparelser i sidste øjeblik. Vi vil også dele nogle argumenter imod at tage almindeligt anbefalede foranstaltninger, som f.eks. At betale ejendomsskatter og realkreditregningen i januar.

Bunch relaterede udgifter til et år

Nogle fradrag er ikke tilgængelige, medmindre dine udgifter i den kategori overstiger en bestemt procentdel af din justerede bruttoindkomst (AGI). For medicinske udgifter er det det beløb, der er mere end 10% (7, 5%, hvis du eller din ægtefælle er 65 år eller ældre gennem 31. december 2016). For jobudgifter og visse diverse fradrag er det 2%.

Her er et eksempel på, hvordan dette system fungerer. Hvis din AGI er $ 50.000 og du har $ 7.000 i kvalificerede medicinske og tandlægeudgifter, får du ikke trække $ 7.000 fra din skattepligtige indkomst; får du kun fradrag for udgifter, der overstiger 10% af din indkomst. Da 10% af $ 50.000 er $ 5.000, kan du trække $ 7.000 - $ 5.000 eller $ 2.000.

Det er bedre at kunne gøre krav på noget end at gå glip af dette fradrag. Så november og december er et godt tidspunkt at se på dine faktiske medicinske udgifter for 2015 og dine forventede medicinske udgifter for 2016.

Hvis du er tæt på at krydse tærsklen på 10% (eller 7, 5%) for det aktuelle skatteår, skal du flytte dine køb af briller, tandlæge og lægebesøg, kirurgiske procedurer og andre medicinske og tandlægeudgifter til december for at få et skattefradrag, rådgiver Scott M. Estill, forfatter af bogen "Tax This! En Insider's Guide to Stand Up To IRS" og en tidligere seniorrettsadvokat for IRS. Ligeledes, hvis du har få udgifter til medicin og tandlæge for det aktuelle skatteår, skal du udsætte dine køb indtil det næste.

Talrige medicinske omkostninger er fradragsberettigede, inklusive LASIK-øjenkirurgi, læge-ordinerede vægttabsprogrammer, rygestop-programmer (men ikke plaster eller tyggegummi) og kapitaludgifter til ramper, gelænder og andre funktioner, der er installeret i et hjem for at imødekomme handicap, siger John T. Hewitt, grundlægger og CEO af Liberty Tax Service. (For relateret læsning, kan du tjekke skattefradrag, du muligvis mangler .)

”Glem ikke den medicinske kilometertal til og fra læger, hospitaler og apoteket, ” tilføjer han. Siden 1. januar 2014 har standardprisen for medicinsk kilometertal været 23, 5 cent / mile.

Hvad angår sammenlægning af dine udgifter, "Den samme idé fungerer til diverse specificerede fradrag, herunder investeringsrådgivning, omkostninger til skatteforberedelse, visse advokatgebyrer, safeboksudlejning og så videre, " siger Estill.

Overvej næste års skatteregler

Inden sammenlægning af udgifter skal skattebetalere overveje deres samlede skatteanlæg for dette skatteår og næste år, siger Estill.

"For eksempel, hvis jeg ved, at min indkomst vil stige næste år, og at jeg derfor befinder mig i en højere skatteklasse, kan det være fornuftigt at vente til næste år med at tage fradraget, fordi det vil være mere værd for mig som en procentdel af min indkomst, ”siger han.

Hvis du hopper fra 15% -beslaget i 2015 til 28% -beslaget i 2016, er dine fradrag 13% mere værd i 2016, for eksempel. En større ændring af skatteoplysningen kan muligvis gælde for dig, hvis din ægtefælle var arbejdsløs i det meste af 2015, men for nylig fik et nyt job, eller hvis du var studerende i 2015, men vil begynde at arbejde på fuld tid i 2016, blandt andre mulige scenarier.

"Ligeledes, hvis min indkomst forventes at falde næste år, kan det være fornuftigt at forsøge at fremskynde købene ind i det aktuelle skatteår, " tilføjer Estill.

Pas på den alternative minimumsafgift

Den almindelige råd om at skifte udgifter fra januar til december for at få skattefradraget et år tidligere kan slå tilbage, hvis du ender med at være underlagt den alternative minimumsskat (AMT).

Hvad er AMT? I henhold til IRS: "Skattelovgivningen giver skattefordele for bestemte former for indkomst og tillader særlige fradrag og kredit for visse former for udgifter. Den alternative minimumsskat (AMT) forsøger at sikre, at enhver, der drager fordel af disse skattemæssige fordele, betaler mindst et minimumsbeløb af skat. AMT er en separat beregnet skat, der eliminerer mange fradrag og kreditter, hvilket øger skattepligtet for en person, der ellers ville betale mindre skat. " (Hvis du vil vide mere, skal du læse Sådan reduceres din alternative minimumsafgift .)

Det er vanskeligt at afgøre, om AMT gælder for dig, og kan kræve professionel skattehjælp. Hvis AMT gælder for dig, skal du genoverveje din skatteminimaliseringsstrategi. "Hvis du er underlagt AMT, forsvinder fordelen ved at kunne trække ejendomsskat. Det kan være mere fordelagtigt at vente til næste år med at foretage betalingen. Sørg for, at du konsulterer en skattespecialist, før du antager, at forudbetaling vil resultere i indkomst skattebesparelser, ”tilføjer han.

Det samme er tilfældet med statens indkomstskatter i fjerde kvartal af det aktuelle skatteår, som du muligvis vælger at betale i december i stedet for januar, siger Estill.

Bundlinjen

Årsafgiftsplanlægning er ikke så enkel, som det ser ud til. I stedet for at krydse for at reducere dine skatter i december, er en bedre strategi at konsultere en skattemand for at udvikle en løbende plan, som du kan gennemføre i løbet af hele året, og ændre undervejs, hvis din indkomst eller udgifter ikke opfyld dine forudsigelser.