Lande med de højeste indkomstskattesatser for enkelt og familie

Hvis du kunne bo overalt i verden, ville du ikke vide, hvilke lande der har den højeste indkomstskat, inden du flytter? Måske, men det er ikke det eneste spørgsmål, der skal stilles. De mest beskattede steder at bo afhænger ikke kun af din indkomst, men også af din arkiveringsstatus. Endvidere er de lande, der har den højeste skat på høje indkomster - Portugal, Slovenien, Belgien, Finland og Sverige - stort set forskellige fra de lande, der har den højeste skat på gennemsnitlige indkomstindtægter.

Uanset om du er single eller gift med børn gør også en forskel. Danmark har nogle af de højeste skatter i verden på både enlige og gifte skatteydere, men de andre top fire lande i hver kategori er helt forskellige, selvom de alle er i Europa. Disse data (de seneste tilgængelige fra 2018) kommer fra Organisationen for Økonomisk Samarbejde og Udvikling (OECD), et forum, der giver regeringer fra 36 avancerede og udviklingslande rundt om i verden, hvoraf 25 er i Europa, at arbejde sammen mod folks økonomiske og sociale velvære.

Key takeaways

• Indkomstskatbyrden varierer fra land til land afhængigt af, hvor meget der betales til sociale forsikringsprogrammer, såvel som specifikationer som alder og husejers status.
• Der er forskel på de højeste og laveste indkomstskatbyrder blandt OECD-landene.
• Forskellige lande lægger også skatteydere i forskellige parenteser baseret på deres indkomstniveau, ægteskabelig status og antallet af pårørende.

Lande med den højeste indkomstskat for enlige

Lad os først se på de lande, der har den højeste gennemsnitlige personlige indkomstskattesats ved den gennemsnitlige løn for en enkelt person uden børn.

1. Belgien, 42, 0%

Belgien har, ligesom mange lande, vi vil diskutere her, en progressiv skat, hvilket betyder, at personer med højere indkomst betaler mere skat, end personer med lavere indkomst gør. Den højeste progressive sats er 50%. Indtægter fra ejendom, arbejde, investeringer og diverse kilder er alle skattepligtige. Skattesatser for kapitalgevinster afhænger af kapitaltypen. Medarbejdere betaler også en socialsikringsafgift på 13, 07% af deres indkomst. Regeringen tillader fradrag for forretningsudgifter, sociale bidrag og 80% af underholdsbidrag, og der er en personlig godtgørelse baseret på arkiveringsstatus.

2. Tyskland, 39, 7%

Tyskland opkræver en progressiv indkomst- og kapitalskat, der udgør 45%. Kilder til den skattepligtige indkomst inkluderer landbrug, skovbrug, erhvervsejerskab, beskæftigelse, selvstændig beskæftigelse, opsparing og investeringer, lejejendomme og kapitalgevinster. De første 801 EUR i besparelser og investeringsindtægter beskattes ikke takket være sparernes godtgørelse. Der er en 25% kildeskat på renter og udbytter og en kildeskat på 15% på royalties.

Medlemmer af visse kirker betaler en kirkelig skat på 8% eller 9%, som er fradragsberettiget. Kirkeskatter opkræves i mange europæiske lande. I nogle tilfælde er det kun kirkemedlemmer, der skal betale en procentdel af indkomsten til den kirke, som de tilhører; i andre betaler alle skatteydere en kirkeskat, men har mulighed for at betale den til staten i stedet for til en religiøs organisation.

Indkomsten på op til EUR 8.652 betragtes som en personlig godtgørelse og beskattes ikke. Andre fradrag inkluderer en procentdel af bidrag til en lovpligtig pensionsforsikringsplan; sundhedsforsikringspræmier; præmier for privat ulykke, liv, arbejdsløshed og invaliditetsforsikring; donationer til registrerede velgørenhedsorganisationer; og op til 6.000 EUR om året i uddannelse til et fremtidig erhverv.

3. Danmark, 36, 1%

Danmarks progressive indkomstskat ligger på 55, 8%, og den gennemsnitlige person betaler 45%. Danskene betaler en 8% dansk arbejdsmarkedsbidragsskat, en 5% sundhedsafgift, 22, 5% til 27, 8% i kommunale skatter, sociale skatter på 1.080 DKK (164 USD) om året og kapitalgevinstskatter på 27% eller 42% . Der er en kildeskat på 27% på udbytte og 25% på royalties.

Beskæftigelsesindkomst, bonusser, frynsegoder, forretningsindkomst, gebyrer, pensioner, livrenter, sociale sikringsydelser, udbytte, renter, kapitalgevinster og lejeindkomst for fast ejendom er alle skattepligtige. Der er også en frivillig kirkeskat på 0, 43% til 1, 40%.

Der er skattefradrag til rådighed for begrænsede bidrag til godkendte danske pensioner, arbejdsløshedsforsikring, renter på gælden, velgørenhedsbidrag, uudbetalt arbejdsrejse og dobbelt husholdninger.

4. Østrig, 34, 9%

Østrigere betaler progressive skatter op til 55% af den indkomst, der inkluderer beskæftigelsesindkomst og visse frynsegoder. Investeringsindtægter og kapitalgevinster beskattes med 27, 5%. Hvide kraver medarbejdere bidrager 18, 07% af deres indkomst til social sikring, mens arbejdstagere med blå krave bidrager med 18, 2% underlagt et loft på 4.530 EUR.

Østrig leverer automatiske skattekreditter baseret på antallet af individer i en husstand, der tjener indkomst, samt kredit for børn og rejser til arbejde. Visse arbejdsrelaterede udgifter og udgifter til børnepasning er fradragsberettigede.

5. Ungarn, 34, 5%

I modsætning til andre lande, der er diskuteret i denne artikel, vurderer Ungarn en fast personlig indkomstskat, ikke en progressiv, og satsen er 16%. Denne sats lyder relativt lavt, men da den gælder for alle indtægter, betyder det ikke nødvendigvis, at ungarerne har en lavere samlet skattetryk.

Passiv indkomst fra kilder som udbytte, renter og huslejer beskattes også med 16%. Ungarn giver fradrag for professionel uddannelse og forretningsrejseudgifter, og familier får et fradrag for hvert barn. Ungarn behandler hver ægtefælle som en separat skatteyder. Sociale forsikringsbidrag er 18, 5% af indkomst for ansatte.

Hvordan USA sammenlignes

De Forenede Stater kommer med 25, 6% i denne kategori af gennemsnitstjenende singler uden børn, hvilket giver den den 16. højeste skattesats. De lande, der har den laveste gennemsnitlige samlede indkomstskattesats på enlige uden børn, er Chile (7, 0%), Mexico (10, 3%) og Korea (13, 8%).

Du tror måske, at et lands høje skatter er en værdifuld afvejning, hvis du modtager masser af sociale forsikringsydelser, din levestandard er høj, og du tror, ​​at regeringen bruger dine skattedollar med omhu.

Højeste indkomstskat for de gifte

De lande med den højeste gennemsnitlige personlige indkomstskat er forskellige for familier med to børn. Kun Danmark er top fem i både denne kategori og singlen uden børn.

1. Tyrkiet, 25, 8%

Tyrkiets indkomstskattesatser varierer fra 15% til 35%. Tyrkiet opkræver indkomstskat af kommercielle, landbrugsmæssige og professionelle aktiviteter; lønninger og lønninger; indkomst fra fast ejendom; udbytte, renter og royalties; og andre indtægter, inklusive kapitalgevinster. Fradrag er tilgængelige for udgifter til medicin og uddannelse, udgifter til pension og privat sundhedsforsikring og visse donationer.

2. Danmark, 25, 3%

Fordi vi dækkede Danmarks skattesatser i forrige afsnit, er her nogle yderligere oplysninger om beskatning i Danmark. Beboere betaler skat af verdensomspændende indkomst, og ægtefæller skal indgive separat. Kapitalgevinster ved et hjemmesalg er normalt skattefri. De fleste skatteydere får et personligt tillæg på 44.000 DKK (6.700 USD) og et ansættelsestillæg. Enkeltpersoner betaler ejendomsskatter, og enhver anden end en ægtefælle, der modtager en arv, betaler en arveafgift. Forbrugerne betaler moms for de fleste varer og tjenester.

3. Finland, 25, 2%

Finland beskatter sine indkomstindtægter til progressive satser, der topper til 31, 75%. Enkeltpersoner betaler også socialforsikringsbidrag og en offentlig tv-selskabsskat. Finland opkræver indkomstskat af lønninger, lønninger, pensioner og sociale ydelser samt kapitalindkomst fra investeringer. Optjent indkomst er underlagt nationale skatter, kommunale skatter og kirkelige skatter.

4. Nederlandene, 23, 8%

Nederlandene kategoriserer alle indtægter fra en af ​​tre kategorier: 1) løn, løn, naturalydelser, pensioner og husejereindkomst; 2) virksomhedsindtægter fra betydelige erhvervsdrivende; 3) opsparing og investeringsindkomst. Hver kategori har sine egne fradrag og skattesatser, og generelle skattefradrag gælder for nettoindkomsten, efter at de tre kategorier er samlet. Indkomst beskattes med progressive satser fra 36, 5% til 52%. Sociale skatter er inkluderet i disse satser. Gifte par skal arkivere i fællesskab, medmindre de har ansøgt om skilsmisse, og nogle ugifte par skal også indgive i fællesskab.

5. Norge, 23, 0%

Norge beskatter beboere på løn, udbytte, renter, royalties, fast ejendom, kapitalindkomst og industriel, kommerciel og landbrugsmæssig fortjeneste. Gevinster ved salg af en primær bolig er ikke skattepligtige efter et års ejerskab. Arbejdere, arbejdsgivere og staten bidrager alle til socialforsikring, der betaler pension og medicinske ydelser.

Beboere får personlige fradrag og et ubegrænset fradrag for renter betalt på gæld. Børneafgiftskreditter er kun tilgængelige for dokumenterede udgifter for børn under 12 år underlagt begrænsninger pr. Personer, der er yngre end 34, der sparer for at købe et hus, får indkomstskattelettelse på 20% af det sparede beløb.

Amerikansk skattesats for gifte par

De Forenede Stater kommer med 13, 7% i denne kategori, hvilket giver den den 21. højeste skattesats. De lande med de laveste gennemsnitlige personlige indkomstskattesatser for gifte enlige-tjenerpar med to børn er Irland (–0, 3%), Den Tjekkiske Republik (1, 7%) og Schweiz (4, 2%). Der er ret forskel mellem de højeste og laveste indkomstskatbyrder blandt OECD-landene.

Belgien, Tyskland, Danmark, Østrig og Ungarn har den højeste indkomstskat for enlige, mens Tyrkiet, Danmark (igen), Finland, Holland og Norge har den højeste indkomstskat for ægtepar med to børn.

Bundlinjen

Indkomstskat byrder varierer så meget efter land på grund af de satser, hvormed hvert land finansierer sociale forsikringsprogrammer såsom alderspension og sundhedsvæsen. I nogle lande, såsom Nederlandene, er sociale forsikringsafgifter væsentligt højere end grundindkomstskatter.

Hvert land leverer også forskellige niveauer af ydelser til sine borgere, og enkeltpersoner får forskellige afkast på de beløb, de betaler til sociale forsikringsprogrammer baseret på personlige faktorer, herunder indkomst, alder og sundhedsstatus.

Forskellige lande lægger også skatteydere i forskellige parenteser baseret på deres indkomstniveau, ægteskabelig status og antallet af pårørende. Så bare fordi et land har en særlig høj eller lav samlet indkomstskattesats fortæller dig ikke meget om, hvordan du ville klare dig i dette land under alle de omstændigheder, der udgør din unikke situation.