Kan det at flytte til et højere skattearbejde føre til, at jeg har en lavere nettoindkomst?

Mange mennesker tror, ​​at når deres indkomst øges med lige nok til at skubbe dem ind i en højere skatteklasse, vil deres samlede hjemløn eller nettoløn falde. Hans antagelse er forkert! Fordi USA har et progressivt eller marginalt skattesatssystem, når en stigning i indkomst skubber dig ind i et højere skatteklasse, betaler du kun den højere skattesats på den del af din indkomst, der overskrider indkomstgrænsen for den næste højeste moms. Med andre ord, rolig! At få betalt mere kan skubbe dig ind i en højere skatteklasse, men vil ikke føre til lavere hjemløn.

Key takeaways

• I USA er der et system med marginalbeskatning, hvor skatteparenteser beskriver indkomstskattesatsen, der kun er underlagt den indkomst, der er optjent inden for denne gruppe.
• Så hvis du tjener $ 40.000 i 2019, er de første $ 9.700 uden skat, de næste $ 29.774 beskattes med 12% og de resterende $ 525 ved 22%.
• Derfor får du ikke betalt mere og flytter ind i en højere skatteklasse, at du ikke får en lavere nettoindkomst!

Eksempel på marginale afgifter

Dette koncept er lettere at forstå med et eksempel. For skatteåret 2019 er enlige skatteydere underlagt følgende føderale indkomstskatteplan:

Rate efter indkomst

• 10% $ 0 til $ 9.700
• 12% $ 9.701 til $ 39.475
• 22% $ 39.476 til $ 84.200
• 24% $ 84.201 til $ 160.725
• 32% $ 160.726 til $ 204.100
• 35% $ 204.101 til $ 510.300
• 37% $ 510.301 eller mere

Antag, at du får en forhøjelse, og din årlige løn stiger fra $ 39.000 til $ 41.000. Mange mennesker tror forkert, at selv om de tidligere betalte en skat på 12% af $ 39.000 eller 4.680 $, hvilket efterlader dem med $ 34.320 i hjemløn, efter deres lønforhøjelse og ændring af skatteområdet, betaler de en skat på 22% på $ 41.000, eller $ 9.020, hvilket efterlader dem med $ 31.980 i hjemløn.

Hvis dette var sandt, ville vi være nødt til at udføre nogle omhyggelige beregninger, inden vi beslutter, om vi vil acceptere en forhøjelse fra en arbejdsgiver. Heldigvis fungerer skattesystemet ikke på denne måde.

Den måde, det marginale skattesystem fungerer på, er, at du betaler forskellige skattesatser på forskellige dele af din indkomst. De første dollars, du tjener, beskattes til den laveste sats, og de sidste dollars, du tjener, beskattes til den højeste sats. I dette tilfælde betalte du 12% skat for de første $ 39.475, du tjente ($ 4.739). På de resterende 1.525 $ indkomst ($ 41.000 - $ 39.475) betalte du en skat på 22% ($ 335). Din samlede skat var $ 5.074, ikke $ 9.020. Mens din marginale skattesats var 22%, var din effektive skattesats lavere, på 12, 4% ($ 5 072 / $ 41.000).

Når din indkomst øges fra $ 39.000 til $ 41.000, er du stadig meget tæt på det 12% skatteklasse, hvor du var før din forhøjelse.

For enkelhedens skyld har vi udelukket skattefradrag fra dette eksempel, men i virkeligheden kan standardfradraget eller dine specificerede fradrag give dig en lavere skatregning end det, vi har vist her.

Så næste gang du modtager en forhøjelse, skal du ikke lade bekymringerne om skattebeslag dæmpe din entusiasme. Du tager virkelig flere penge hjem i hver lønseddel.

Rådgiver Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, MA

Afhængig af din indkomst, før og efter, kan du være på spidsen mellem marginale skatteparenteser. Og ved at krydse linjen til et højere beslag, kan du opleve, at du befinder dig i en alternativ minimumsskatterritorium, hvor du også kan miste visse specificerede fradrag. Afhængig af sammensætningen af ​​indkomst (optjent kontra investering) og beløbene, kan din indkomst være underlagt en 6, 2% socialsikringsafgift og en 1, 45% Medicare-skattesats.

En mere almindelig situation er, at din marginale sats stiger, når din justerede bruttoindkomst stiger. Du har sandsynligvis mere kontantindstrømning, men din effektive skattesats vil være højere.

Hvis din indkomst er høj nok, kan du opleve, at din pengestrøm stiger, fordi du ikke længere skal betale til Social Security. Indtjening, hvorpå dette beskattes, er begrænset.