Alt hvad du behøver at vide om udskudte pensionsalternativer (DROPs)

Hvis du nærmer dig pensionsalderen, men ikke er helt klar til at efterlade arbejdsstyrken, kan en udskudt pensionsoptionsplan (DROP) være svaret. Disse planer blev først introduceret i 1980'erne af arbejdsgivere i den offentlige sektor; i dag tilbydes de brandmænd, politibetjente og andre typer embedsmænd. DROPs tilbyder dobbelt fordele til både arbejdsgivere og kvalificerede ansatte. Fortsæt med at læse for at lære mere om de finere punkter i disse planer, og hvorfor de kan være en god mulighed for arbejdstagere, der er interesseret i en gradvis pensionering.

Key takeaways

• Arbejdsgivere kan lide DROP'er, fordi de giver værdsatte medarbejdere mulighed for at arbejde længere.
• Medarbejdere kan lide DROP'er, fordi de tillader dem at tilføje deres pensionskasser, efter at deres ydelsesbaserede planer er maksimeret.
• Arbejdstagere skal være særlig opmærksomme på, hvordan midlerne i deres DROP udbetales for at undgå overdreven beskatning.

Sådan fungerer udskudte pensionsalternativer

DROP'er kan virke komplicerede ved første øjekast, men de er ikke for komplicerede. Sådan fungerer de. En medarbejder, der ellers ville være berettiget til at gå på pension og begynde at udarbejde fordele fra en arbejdsgivers ydelsesbaserede plan, fortsætter i stedet. I stedet for at have disse ekstra års tjeneste inkluderet i fremtidige ydelsesberegninger, placerer arbejdsgiveren et engangsbeløb på en separat konto for hvert år, hvor medarbejderen forbliver på jobbet. Denne konto tjener renter, så længe du stadig rapporterer om at arbejde. Når du faktisk går på pension, udbetales de penge, der opbevares på denne konto, til dig, inklusive renter, oven på de penge, du har samlet i din pensionsordning i løbet af din karriere.

Den måde, midlerne udbetales til dig på, afhænger af, hvordan planen er struktureret. F.eks. Har støtteberettigede medlemmer af Floridas pensionsplan (FRS) mulighed for at tage deres udbetaling som et engangsbeløb, en overførsel til deres udskudskonto i staten Florida eller en kombination af et engangsbeløb og rollover.

Det er vigtigt at bemærke, at DROPs muligvis kan indføre et defineret vindue med deltagelse, hvor du kan tilmelde dig og tjene fordele, som kan variere baseret på programmet. Statlige ansatte i Louisiana har for eksempel et 60-dages vindue til at tilmelde sig, når de når deres første kvalificerede pensionsdag. Når de først er i planen, kan de deltage i maksimalt 36 måneder. Til sammenligning i Florida kan medarbejdere forblive i planen i op til fem år.

Kun brandmænd, politibetjente, lærere og andre typer embedsmænd er berettigede til DROP-planer.

Beregning af dine DROP-fordele

Det kompensationsbeløb, du er i stand til at modtage gennem et DROP, er baseret på din gennemsnitlige årsløn, hvor mange års service du har under dit bælte, periodiseringsraten og hvor lang tid du deltager i planen. Her er et eksempel på, hvordan dine fordele kan tilføjes.

Lad os sige, at du er 55 år gammel og har været lærer i de sidste 25 år og tjener en gennemsnitlig årsløn på $ 40.000. Dit statlige pensionssystem tilbyder et DROP med en årlig periodisering på 2, 5% og en deltagelsesgrænse på fire år. Hvis du multiplicerer disse $ 40.000 med 2, 5% periodiseringsfrekvensen, multiplicerer du det med 25 år, vil du få $ 25.000. Hvis du skulle arbejde hele fire år efter din pensionstid, er det $ 100.000, du ville have i dit DROP.

DROP fordele og ulemper

Den største fordel ved en DROP for arbejdsgivere er, at det giver dem mulighed for at holde medarbejderne i arbejde længere. Inden for områder som retshåndhævelse og uddannelse er det en klar fordel at være i stand til at holde arbejdsstyrken stabil.

Fordele

• Arbejdsgivere: Hold medarbejdere i længere tid, især inden for områder som retshåndhævelse og uddannelse.

• Medarbejdere: Fortsæt med at tilføje pensionsopsparing, især efter at levetiden pensionsydelser er maksimeret.

• Medarbejdere: Kan have en højere periodisering end en ydelsesbaseret plan.

Ulemper

• Medarbejdere: Nogle planer har et kort tilmeldingsvindue; det er let at gå glip af perioden, hvor du kan tilmelde dig.

• Medarbejdere: At tage et engangsbeløb kan skubbe dig ind i en højere skatteklasse det år.

Der er et par grunde til, at DROP'er kan ses positivt af arbejdstagere. Hvis du for eksempel allerede har maksimeret dine levetidsfordele, der skal betales fra en ydelsesbaseret plan, kan du fortsætte med at tilføje dit redenæg gennem et DROP. Den periodiseringsgrad, du får fra en udskudt pensionsoptionsplan, kan også være bedre end hvad den ydelsesbaserede plan tilbyder.

En ting, som arbejdstagerne skal være opmærksomme på, er, hvordan disse ydelser udbetales, når deres deltagelsesperiode i planen udløber. Hvis du for eksempel tager et engangsbeløb, beskattes disse fordele som almindelig indkomst, hvilket muligvis kan skubbe dig ind i et højere skatteklasse. At rulle over midlerne til en anden kvalificeret plan kan give dig mulighed for at undgå en større skatteregning. Du skal veje alle indstillingerne, før du foretager et træk.

Bundlinjen

Udskudte pensionsoptionsplaner kan være en værdifuld ressource for offentlige ansatte, som håber at styrke deres opsparing, før de går på pension. Hvis du er berettiget til at deltage i en af ​​disse planer, skal du huske at læse detaljerne omhyggeligt for at sikre, at du får mest ud af det. Det vigtigste, planlæg i forvejen, hvordan en DROP-engangsbetaling eller -overflytning kan påvirke din skattesituation.