Skattes 401 (k) lån?

Ved kritiske kortvarige behov kan låne fra en 401 (k) -konto være et bedre alternativ til trængselsudtræk eller kreditrenter med høj rente. Årsagen er, at alle penge, der er lånt fra en 401 (k) -konto, er skattefri.

Hvad er et 401 (k) lån?

Nogle arbejdsgivere tillader deltagerne at låne mod deres 401 (k) pensionsopsparingsplaner. Lån fra din egen 401 (k) påvirker ikke din kredit og kræver ikke en kreditcheck. For planer, der tillader lån, skal lånene tilbagebetales med renter inden for en foreskrevet tidsramme.

Hvis låntager misligholder et lån på 401 (k), er de typisk underlagt en 10% tidlig tilbagetrækningsstraf på den udestående saldo.

Skattekonsekvenser af 401 (k) lån

Så længe lånet tilbagebetales rettidigt, er renterne, der er knyttet til visse planer, den eneste skattemæssige konsekvens (udtrykket "renter" er lidt vildledende, fordi midlerne går tilbage til deltagerens egen konto).

Låntager skal bruge dollars efter skat til at betale renterne. Derfor tager regeringen en del af det to gange - indkomstskat betales på beløbet igen, når låntager banker på kontoen ved pensionering. Imidlertid er 401 (k) renter typisk beskedne - ofte omkring 5% - så dobbeltbeskatningen har en relativt lille indvirkning. Det er kun vigtigt, når det lånte beløb er stort og tilbagebetales over flere år.

Key takeaways

• Nogle arbejdsgivere tillader deltagere at låne mod deres 401 (k) pensionsopsparingsplan; dette kaldes et lån på 401 (k).
• Et lån på 401 (k) påvirker ikke låntagers kredit og kræver ikke kreditkontrol.
• Et lån på 401 (k) kan være bedre end anden finansiering med høj rente, fordi de lånte penge er skattefri.
• Afhængig af planen kan en låntager muligvis ikke yde bidrag, hvis de har et udestående lån.

Det beløb, der kan lånes

Hver plan har sine egne grænser for lån. Imidlertid giver IRS dig mulighed for at låne 10.000 $ eller 50% af det samlede sparede beløb, alt efter hvad der er større. Du kan dog ikke låne mere end $ 50.000. Som et eksempel, hvis din saldo er $ 15.000, kan du låne 10.000 $, fordi 50% kun er $ 7.500. Men hvis din saldo er $ 120.000, er det maksimale, du kan låne, $ 50.000.

Standard med 401 (k) lånet

Hvis låntager misligholder et lån på 401 (k), vil skattemæssige konsekvenser være betydelige. For låntagere yngre end 59, 5 år behandles den udestående lånesaldo som et træk til tilbagetrækning - det er underlagt en 10% tidlig tilbagetrækningsstraf og behandles som almindelig indkomst til skatteformål.

Lad os sige, at du er standard på et lån med en udestående saldo på $ 10.000 og har en effektiv skattesats på 15%. Når du indgiver dit årlige selvangivelse, skylder du regeringen $ 1.000 for den tidlige tilbagetrækningsstraf og yderligere $ 1.500 i indkomstskat (som ellers ville blive udsat indtil pensionering). Inden for et år er $ 10.000 nede til $ 7.500.

Risikoen forbundet med et lån på 401 (k)

Nogle planer tillader ikke deltagere at yde planbidrag, hvis de har et udestående lån. Hvis du tager fem år på at tilbagebetale lånet, sparer du intet på dine 401 (k). Det betyder også, at det ikke vil drage fordel af de skattemæssige fordele ved at foretage betalinger til din pensionskonto.

Du vil også gå glip af eventuelle matchende bidrag, som din arbejdsgiver muligvis kan levere, mens du betaler lånet.

Hvornår skal man vælge et 401 (k) lån

Det er vigtigt at bestemme din evne til at tilbagebetale et 401 (k) lån, før du fortsætter. De fleste planlæggere råder til at holde dit redeæg intakt, medmindre du f.eks. Ikke længere kan betale regningsregninger eller dagligvarer.

Kort sagt, hvis du har brug for midler og er sikker på, at du kan betale lånet tilbage, kan de minimale skattemæssige konsekvenser og evnen til at lægge din konto med renter gøre disse lån til en levedygtig mulighed.

Rådgiver Insight

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Når du låner penge fra din 401 (k) -plan er der ingen umiddelbare skatter involveret. Når du betaler dit lån, i modsætning til 401 (k) bidrag, der ydes før skat, er lånebetalingerne efter skat. Så snart dine lånbetalinger rammer din 401 (k) -plan, bliver de penge før skat, og derfor, når du tager dem ud senere i livet (pensionering), bliver du beskattet for dette beløb igen.

For eksempel tager du $ 10.000 som et lån og begynder derefter at betale det tilbage i planen med penge efter skat. Når du går på pension og trækker tilbage $ 10.000, beskattes det igen, så den samme pulje af penge faktisk dobbeltbeskattes.