Ulykkeårserfaring
Erfaring med ulykkesår viser de indtjente præmier og tab, der er afholdt i en bestemt periode. En ulykkesårs erfaring undersøges typisk i tolv måneder, kaldet ulykkesåret. Eksponeringsperioden indstilles normalt til kalenderåret og starter 1. januar.
Erfaring med ulykkesår bruges til at indikere, om præmier effektivt dækker forsikringsselskabets tab. En negativ statistik indikerer, at præmierne ikke var nok til at dække tab. Erfaring med ulykkesår inkluderer typisk tab, når de forekommer, ikke når de rapporteres. Det inkluderer også præmier optjent i samme periode, uanset hvornår præmierne blev garanteret.
Nedbrydning af ulykkesårserfaring
Der er to typer beregninger af ulykkesårs erfaring: kalenderårserfaring og politikårserfaring.
Kalenderårserfaringen inkluderer tab, der er afholdt i kalenderåret (typisk starter den 1. januar) og præmier, der er optjent i samme periode. Tab inkluderer afholdte, men ikke rapporterede (IBNR) tab, og ændringer i tabsreserver.
Erfaringer med det politiske år inkluderer præmier og tab fra politikker, der fornyes eller garanteres i løbet af et givet år. Tab (inklusive tabsreserver) fra politikker er kun inkluderet, hvis forsikringerne fornyes eller garanteres i løbet af året, og præmier er kun inkluderet, hvis de er optjent i samme periode. I løbet af året betragtes beregningen som "udvikling", hvilket betyder, at beregningen ikke kan afsluttes, før tab er afviklet.
Forskellen mellem de to metoder er, at: Kalenderårserfaringen ser på tab fra fordringer, der er fremsat i et specifikt år (vægt på ”tab”); Erfaringen med politikåret ser på, hvordan et specifikt sæt af politikker - de, der træder i kraft i løbet af året - udsættes for tab (vægt på ”eksponering”).
Aktuarer bruger data om politiske år, fordi de matcher krav, der fremsættes mod specifikke politikker. Ulempen er, at forsikringsselskaberne kontinuerligt overskriver nye politikker, hvilket gør analysen af forsikringspolicer sent i kalenderåret anderledes. Disse politikker strækker sig over to kalenderår. Den mest nøjagtige måde at beregne erfaringer med ulykkesår er at opdele de samlede tab (tab pålagt plus tabsreserver) med optjent eksponering, som er mængden af præmier, der er udsat for tab over et givet tidsrum. Da denne metode kan tage mere tid på at beregne, kan optjente præmier beregnes ved hjælp af den konto, der er optjent.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.