Skat tip til finansielle rådgivere

Som alle små virksomhedsejere søger finansielle rådgivere måder at reducere skatter, maksimere indkomst og spare på pension. Rådgivere, der ejer deres egne virksomheder, pådrager sig en række udgifter, der er unikke for deres arbejdslinje, men der er også flere forholdsregler, som de fleste eller alle selvstændige erhvervsdrivende kan betale for at reducere deres rapporterbare indkomst.

Denne artikel undersøger de vigtigste muligheder for finansielle rådgivere for at sænke den justerede bruttoindkomst, som de skal rapportere til IRS.

Key takeaways

• Hvis du er en finansiel rådgiver, skal du behandle din praksis som enhver anden lille virksomhed.
• Dette betyder forståelse af de skattemæssige pauser og fradrag, der er tilgængelige for dig, kommer skattetid.
• Mens standardudgifter som overhead og markedsføringsmateriale findes i alle slags virksomheder, kan finansielle rådgivere kræve yderligere fradrag, der er specifikke for din branche.

Adskil forretningsenheden

Mange økonomiske rådgivere følger den samme strategi som andre små virksomhedsejere ved at spinde deres praksis i separate forretningsenheder, såsom et underkapitel S-selskab, C-selskab, partnerskab eller LLC. Derefter betaler de sig selv lønninger fra deres forretning, hvorved de resterende indtægter fra praksis er skattepligtige til selve virksomheden.

Dette forhindrer, at praktiserende læge er personligt ansvarlig for al skatten på virksomheden og tillader ham eller hende også at undslippe selvstændig beskatning. Det kan også reducere rådgiverens ansvar i retssager. Hvis en klient sagsøger rådgiveren af ​​en eller anden grund, kan virksomheden selv være ansvarlig, men ikke rådgiveren, afhængigt af hvordan virksomheden er oprettet.

Standard forretningsudgifter

Der er et stort antal forretningsudgifter, som rådgivere kan trække på på samme måde som enhver anden lille virksomhed. Disse inkluderer:

• Marketing og reklame
• Forretnings- og mobiltelefoner
• Leje, overhead, forsyningsselskaber
• Medarbejderlønninger
• Kontraktsarbejde
• Livs- og sundhedsforsikring og andre fordele, sundhedsopsparingskonti
• Standard kontorudstyr, såsom papir, kopimaskiner og møbler
• Udgifter til computer og software, såsom regnskabsprogrammer, der holder styr på forretningsindtægter, tilgodehavender og udgifter
• Traditionelle bidrag til pensionsplanen (dem, der nu er fradragsberettigede med udbetalinger, der er skattepligtige ved pensionering)

Finansielle planlæggere har imidlertid også et sæt udgifter, der er unikke for deres erhverv. Afhængig af deres forretningsmodel skal de fleste eller alle rådgivere betale for nogle eller alt af følgende:

• Mægler / forhandleromkostninger
  De fleste mæglerforhandlere opkræver deres rådgivermedarbejdere årlige gebyrer af forskellige typer, såsom vedligeholdelses- og administrationsgebyrer. De holder også typisk en del af de bruttoprovisioner, som deres mæglere og rådgivere tjener. (Nogle mæglere / forhandlere opkræver ingen gebyrer til rådgiveren og holder simpelthen en større del af de optjente provisioner.)
• Handelsplatforme
  Mange rådgivere omgår mægler / forhandlere for at få deres kunder de bedst mulige markedspriser, når de afgiver værdipapirordrer til deres kunder. Handelsplatforme tilslutter rådgiveren direkte til markederne og omgå de markedsproducenter, der bruges af mægler / forhandlere til at handle for dem. De fleste handelsplatforme opkræver et månedligt gebyr for denne service, der kan variere afhængigt af de tjenester, som rådgiveren har brug for.
• Finansiel planlægningssoftware
  De fleste rådgivere i dag bruger sofistikerede computerprogrammer til at analysere værdipapirer og porteføljer. Der er også mange omfattende økonomiske planlægningsprogrammer, der giver rådgivere mulighed for at indtaste ethvert aspekt af en klients økonomiske situation og derefter fremstille detaljerede rapporter, der viser, hvad der kan ske i forskellige hypotetiske scenarier, som klienten kan vælge at følge. Mange af disse programmer koster tusinder af dollars at købe og hundreder mere at vedligeholde hvert år.
• Uddannelses- og certificeringsudgifter
  Omkostningerne ved efteruddannelse og klassearbejde til professionelle certificeringer som CFP®, CLU eller ChFC kan være betydelige og er fradragsberettigede for rådgivere. Omkostningerne ved licens til salg af værdipapirer eller forsikring kan muligvis ikke fradrages, afhængigt af rådgiverens omstændigheder. En ny rådgiver, der netop er kommet fra en helt anden besættelse for at starte en ny praksis, vil ikke være i stand til at trække disse udgifter, fordi de vil kvalificere rådgiveren til at arbejde i en anden branche. Men rådgivere, der allerede praktiserer i en eller anden kapacitet, kan muligvis afskrive dette, hvis IRS anser dem for at arbejde på det samme felt.

Skatterapportering

Finansielle rådgivere skal rapportere deres forretnings- og personlige indtægter på de samme skatteformer som alle andre mindre virksomhedsejere. De, der fungerer som eneejere, skal rapportere alle forretningsindtægter og -udgifter i skema C, mens andre skal indgive partnerskabs- eller selskabsangivelser. Finansielle rådgivere, der arbejder som ansatte, skal rapportere alle uudbetalte jobrelaterede udgifter på blanket 2106 og føre dem til skema A (dem, der ikke er i stand til at specificere fradrag, kan ikke gøre dette).

Større udgifter såsom nye møbler kan trækkes fra i det år, der er købt i henhold til § 179 i Internal Revenue Code om den passende type selvangivelse. Rådgivere skal også passe på at opdele deres forretningsudgifter per klient til bogføringsformål, da IRS kan kræve dette i tilfælde af en revision. Dette giver også rådgivere en idé om, hvor meget de bruger på hver enkelt af deres klienter. De fleste rådgivere kan let opfylde disse forpligtelser med et standard forretningsregnskabsprogram.

Bundlinjen

Selvom mange af de skattebesparende strategier, der er præsenteret her, finder anvendelse på de fleste små virksomhedsejere, er der flere typer udgifter, der kun afholdes af finansielle fagfolk. Nogle rådgivere er også i stand til at forberede og indgive deres eget afkast, men dem, der ikke er uddannet skatteforberedende, kan være klogt at delegere denne opgave til en anden (og derefter fratrække omkostningerne ved skatteforberedelse på deres afkast.)