Skattefordelte måder at betale for børnehaver

Der er forskellige fordele ved, at bedsteforældre betaler for tidlig uddannelse til deres børnebørn. De fleste nanas og pop-pops har sandsynligvis hørt om fordelene ved at finansiere en 529-konto, hvilket hjælper med at betale de formidable college-omkostninger ved at lade deres emissionsudgave trække det skattefrit. Men regningerne for private børnehaver og folkeskoler kan også være skræmmende. Det gælder især i nogle af landets større byer, hvor gebyrer kan overstige gebyrerne i statslige colleges. I New York City kan for eksempel nogle af de mere eksklusive grundskoler koste mere end $ 30.000 om året.

Fordelene ved bedsteforældre, der betaler for tidlig uddannelse

Heldigvis tilbyder Internal Revenue Service (IRS) nogle gode incitamenter til bedsteforældre, der ønsker at hjælpe med tidlig uddannelse. Udnyttelse af disse bestemmelser kan strække hver dollar, du bruger, for ikke at nævne beskytte dine aktiver fra skattemanden, når dit gods bliver sendt videre til dine arvinger.

Fritagelse for gaveskatter

Normalt kan en skatteyder kun overdrage $ 14.000 om året til hvert barnebarn (eller enhver anden, for den sags skyld) uden at skulle betale gaveskat. Dette betyder naturligvis, at et par i alt kan give $ 28.000 til hvert barn. Denne grænse gælder dog ikke, hvis du betaler dit barnebørns skole direkte for at dække studieafgift. Denne "undervisningsfritagelse" er en fantastisk måde for enkeltpersoner at bidrage til de stejle omkostninger til privat uddannelse.

For ældre voksne med omfattende aktiver er det også et fremragende værktøj til planlægning af ejendom. (Se mere, hvad er gaveskatter? ) Alle penge, du giver dine barnebørn, hjælper nu med at reducere størrelsen på dit bof til skatteformål. Det kan gøre en enorm forskel, i betragtning af at regeringen tager en 40% del af enhver ejendom, der er større end 5, 49 millioner dollars. Selvom dine arvinger ikke betaler skatten direkte, gør du dem en enorm fordel ved at forblive under denne tærskel.

I teorien kan bedsteforældre bruge undervisningsfritagelsen til også at dække førskolregninger. Men det er her ting bliver lidt klodset. Hvis børnehaven mere er en børnepasningsfacilitet end en uddannelsesinstitution, er du heldig. Ifølge IRS-webstedet: "En kvalificerende uddannelsesorganisation er en, der normalt opretholder et regelmæssigt fakultet og en læseplan og normalt har et regelmæssigt tilmeldt organ af elever eller studerende, der er til stede på det sted, hvor dets uddannelsesmæssige aktiviteter regelmæssigt udføres." Så hvis du planlægger at betale undervisning i en omkostningsrig del af landet, skal du sørge for at finde en skole, der passer til kriterierne. Det er også vigtigt at huske, at undtagelsen kun fungerer for kvalificerede undervisningsomkostninger. Det gælder ikke ekstraudgifter, f.eks. Bøger og forsyninger.

Hvis barnet tilmelder sig en skole, der kræver en kontrakt, advarer eksperter, at den, der betaler regningen - selvom det er en bedsteforælder - skal være den, der underskriver den. Ellers kan IRS hævde, at bedsteforælderen er ved at give en skattepligtig gave til forælderen, selvom det ikke er tilfældet.

Coverdell Uddannelsesbesparelseskonti

Mange kyndige bedsteforældre kender 529 universitetsbesparelsesplaner, men der er en anden, mere fleksibel mulighed, der undertiden flyver under radaren. Med en Coverdell Education Savings Account (ESA) kan du hjælpe dine børnebørn med at spare ikke kun på college, men også på grundskoler og gymnasier. Som med en 529-plan, kan modtagerne trække pengene skattefrit for kvalificerede udgifter. ESA'er har dog en tendens til at tilbyde flere investeringsmuligheder og lavere omkostninger. (Se Universitetsbesparelsesplaner for mere: Finansiering af en 529 eller Coverdell? )

En anstødsten er de relativt lave indkomstgrænser for Coverdell-planer. Du kan bidrage med op til $ 2.000 om året til en barnebarns konto, men kun hvis din ændrede justerede bruttoindkomst er under $ 95.000 om året - eller $ 190.000, hvis du indgiver et fælles afkast. På det tidspunkt begynder kvoten at aftage. Dem, hvis ændrede justerede bruttoindkomst overstiger $ 110.000 - $ 220.000, hvis de arkiveres i fællesskab - er fuldt ud forbudt at yde et bidrag.

Der er dog en temmelig let at arbejde rundt. Bare giv pengene til dine børnebørn, og lad dem åbne en ESA alene. Ved at give dem mulighed for at spare på forhånd til privatskolen på en skattemæssig fordel, får du mere ud af hver dollar, du bruger. Hvad mere er, dette er en anden måde at skrumpe størrelsen på dit ejendom på, hvilket kan hjælpe velstående familier med at undgå den frygtede ejendomsskat.

Bundlinjen

IRS har et par bestemmelser til fordel for bedsteforældre, der ønsker at hjælpe med at betale for privat børnehave og grundskole. Udnyttelse af disse udskæringer kan hjælpe med at reducere din skatteregning, både nu og i fremtiden. Hvis du betaler direkte undervisning, skal du bare være sikker på, at skolen er berettiget til fritagelse for gaveskat.