Rollover IRA
En rollover Individual Pensioneringskonto (IRA) er en konto, der tillader overførsel af aktiver fra en gammel arbejdsgiver sponsoreret pensionskonto til en traditionel IRA. Formålet med en rollover IRA er at bevare den skattemæssige udskudte status for disse aktiver. Rollover IRA'er bruges ofte til at besidde 401 (k), 403 (b) eller overskudsdelingsplanaktiver, der overføres fra en tidligere arbejdsgivers sponsorerede pensionskonto eller kvalificerede plan. Rollover IRA-midler kan flyttes til en ny arbejdsgivers pensionsplan. IRA'er, der overgår, overlapper ikke det beløb, en medarbejder kan rulle over, og de tillader kontohavere at investere i en lang række aktiver såsom aktier, obligationer, ETF'er og gensidige fonde.
BREAKING NED Rollover IRA
Ved at flytte pensionsplanaktiver gennem en direkte rollover, hvor den tidligere arbejdsgivers planadministrator flytter aktiverne direkte til rollover-IRA, undgår medarbejdere at have 20% af deres overførte aktiver tilbageholdt af Internal Revenue Service (IRS). Alternativt kan aktiver flyttes ved hjælp af en indirekte rollover, hvor medarbejderen overtager planaktiverne og derefter placerer dem i en anden kvalificeret pensionsplan inden for 60 dage. Ved en indirekte omlægning kan 20% af kontoens aktiver dog tilbageholdes og kan ikke inddrives, før medarbejderen indleverer sit årlige selvangivelse. Hvis overførslen af aktiver fra en kvalificeret arbejdsgiver sponsoreret pensionsplan til en rollover IRA ikke håndteres korrekt, vil medarbejderen stå over for skatter. Hvis han endnu ikke har nået pensionsalderen (59½), betaler han også straks for tilbagetrækning af disse aktiver.
De fleste IRA-programmer tillader en enkelt omlægning pr. År. De fleste rollover-IRA'er udføres via direkte (elektronisk) overførsel eller ved check, selvom der med sidstnævnte kan være en 20% tilbageholdelsesafgift for at sikre, at den enkelte deponerer hele beløbet i rollover-IRA (i det væsentlige et refunderbart skat). I tilfælde af en overførsel med check skal rollovercheck deponeres inden for 60 dage.
Valg af IRA-indstillinger
Et alternativ til at rulle distributioner til en rollover IRA er, at medarbejderen ruller dem direkte til en ny pensionskonto hos en ny arbejdsgiver. Andre muligheder inkluderer rullende aktiver til en traditionel IRA, men dette kan have følger for at overføre midlerne til en anden arbejdsgivers pensionskonto i fremtiden. Rollover-penge kan også konverteres til en Roth IRA, men skatter forfalder, da kvalificerede bidrag til arbejdsgiverpensionsplanen er foretaget før skat og Roth IRAs kun kan have bidrag efter skat.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.