Pensionsopsparing: Skatteudskudt eller skattefritaget?

Når du tænker frem til pensionering, skal skatteplanlægning være en del af din beslutningsproces fra begyndelsen. De to almindelige pensionskonti, der giver folk mulighed for at minimere deres skatteregninger, er skatteudskudte og skattefritagne konti.

Nøglen til at beslutte, hvilken konto, eller hvis en kombination af begge dele, giver mening for dig, kommer til, når de skattemæssige fordele realiseres.

Skatteudskudt kontra skattefri konti

Begge minimerer størrelsen på livstidskostnader, som man vil pådrage sig, hvilket giver incitamenter til at begynde at spare til pension i en tidlig alder. Den mest markante forskel mellem de to kontotyper er, når skattemæssige fordele løber ind.

Key takeaways

• Med en skatteudskudt konto realiseres skattebesparelser, når der ydes bidrag, men med en skattefritrukket konto er udbetalinger skattefri ved pensionering.
• Almindelige skatteudskudte pensionskonti er traditionelle IRA'er og 401 (k).
• Populære skattefri konti er Roth IRAs og Roth 401 (k) s.
• En ideel skatteoptimeringsstrategi er at maksimere bidrag til begge kontotyper.

Skatteudskudte konti

Skatteudskudte konti giver dig mulighed for at realisere øjeblikkelige skattefradrag for det fulde beløb på dit bidrag, men fremtidige udbetalinger fra kontoen beskattes med din almindelige indkomstsats. De mest almindelige skatteudskudte pensionskonti i USA er traditionelle IRA'er og 401 (k) planer. I Canada er det mest almindelige en RRSP (Registered Pension Savings Plan).

Som navnet på kontoen indebærer, udskydes skatter på indkomst til et senere tidspunkt.

For eksempel, hvis din skattepligtige indkomst i år er $ 50.000, og du bidrog med $ 3.000 til en udskudt konto, betaler du kun skat på $ 47.000. Om 30 år, når du går på pension, hvis din skattepligtige indkomst oprindeligt er $ 40.000, men du beslutter at trække $ 4.000 fra kontoen, ville den skattepligtige indkomst blive ramt op til $ 44.000.

Skattefri konti

Skattefri konti giver på den anden side fremtidige skattefordele, fordi udbetalinger ved pensionering ikke er skattepligtige. Da bidrag til kontoen ydes med dollars efter skat, er der ingen øjeblikkelig skattemæssig fordel. Den primære fordel ved denne type struktur er, at investeringsafkast vokser skattefrit.

Dine nuværende og forventede fremtidige skatteparenteser er de primære drivfaktorer for at bestemme, hvilken konto der er bedst egnet til dine skatteplanlægningsbehov.

Populære skattefritagne konti i USA er Roth IRA og Roth 401 (k). I Canada er det mest almindelige en skattefri opsparingskonto (TFSA).

Hvis du bidrog med $ 1.000 til en skattebefriet konto i dag, og midlerne blev investeret i en gensidig fond, der gav et årligt 3% afkast, ville kontoen i 30 år værdsættes til $ 2, 427.

I modsætning hertil, i en regelmæssig skattepligtig investeringsportefølje, hvor man betaler kapitalgevinstskatter på $ 1.427, hvis denne investering blev foretaget via en skattebefriet konto, ville vækst ikke blive beskattet.

Med en udskudt konto, betales skat i fremtiden, men med en skattefri konto, betales skat lige nu. Ved at skifte periode, hvor du betaler skat og realisere skattefri investeringsvækst, kan der imidlertid realiseres store fordele.

”Jeg kan godt lide at beskrive en skatteudskudt konto som virkelig forsinket med skatter. Skatter betales en dag nede ad vejen. En skattefri konto er imidlertid skattefri, når pengene er deponeret på kontoen, ”siger Mack Courter, CFP®, grundlægger af Courter Financial, LLC, i Bellefonte, Pa.

Fordele ved udskudt skat

Den umiddelbare fordel ved at betale mindre skat i det indeværende år giver et stort incitament for mange enkeltpersoner til at finansiere deres skatteudskudte konti. Den generelle tankegang er, at den aktuelle skattefordel ved aktuelle bidrag opvejer de negative skattemæssige konsekvenser af fremtidige tilbagetrækninger.

Når enkeltpersoner går på pension, vil de sandsynligvis generere mindre skattepligtig indkomst og derfor befinde sig i en lavere skatteklasse. Højtydende opfordres typisk kraftigt til at maksimere deres skatteudskudte konti for at minimere deres nuværende skattetryk.

Ved at modtage en øjeblikkelig skattefordel kan en investor faktisk lægge flere penge på deres konto.

Lad os for eksempel antage, at du betaler en skattesats på 24% på din indkomst. Hvis du bidrager med $ 2.000 til en udskudt konto, vil du modtage en skattegodtgørelse på $ 480 (0.24 x $ 2.000) og være i stand til at investere mere end den oprindelige $ 2.000 og få den sammensat til en hurtigere sats. Dette antages, at du ikke skylder nogen skat i slutningen af ​​året, i hvilket tilfælde skatteopsparingen simpelthen ville reducere dine skyldte skatter. At øge dine besparelser giver skattemæssige fordele og ro i sindet.

Fordele ved skattefri konti

Fordi fordelene ved skattefri konti realiseres indtil 40 år fremover, ignorerer nogle mennesker dem. Imidlertid er unge voksne, der enten er i skole eller lige er i gang med at arbejde, ideelle kandidater til skattefri konti. I disse tidlige stadier i livet er ens skattepligtige indkomst og den tilsvarende skatteklasse normalt minimal, men vil sandsynligvis stige i fremtiden.

Ved at åbne en skattebefriet konto og investere pengene i markedet, vil en person kunne få adgang til disse midler sammen med den yderligere kapitalvækst uden nogen skattemæssige bekymringer. Da udbetalinger fra denne type konti er skattefrie, skubber du ikke penge ved pensionering dig op i en højere skatteklasse.

”Den traditionelle tro på, at skatten vil være lavere ved pensionering, er forældet, ” siger Ali Hashemian, MBA, CFP®, præsident for Kinetic Financial i Los Angeles, Calif. ”Den moderne pensionist bruger flere penge og genererer flere indtægter end tidligere generationer gjorde. Skattemiljøet kan også være værre for pensionister i fremtiden end i dag. Dette er blot nogle af grundene til, at skattefri strategier kan være fordelagtige. ”

”Jeg kan ikke tænke på nogen, der ikke drager fordel af skattefritagelse, ” siger Wes Shannon, CFP®, grundlægger af SJK Financial Planning, LLC, i Hurst, Texas. ”Ofte vil en klient, der befinder sig i et højt skatteklasse og har en langsigtet vækstorienteret investeringsstrategi, kunne drage fordel af kapitalgevinster og kvalificeret udbyttebeskatning (i øjeblikket til lavere satser), mens skatteudskudt konverterer alle gevinster i almindelig indkomst, der beskattes til den højere sats. ”

Hvilken konto er den rigtige for dig?

Selv om den ideelle skatteoptimeringsstrategi vil involvere maksimering af bidrag til både skatteudskudte og skattefritagne konti, er der visse variabler, der skal overvejes, hvis en sådan allokering ikke er mulig.

Tjenere med lav indkomst

Optagere med lav indkomst opfordres til at fokusere på at finansiere en skattebefriet konto. På dette trin ville bidrag til en udskudt konto ikke give meget mening med hensyn til, hvordan den aktuelle skattefordel ville være minimal, men den fremtidige forpligtelse ville være stor.

En person, der bidrager med $ 1.000 til en udskudt konto, når de pådrager sig en indkomstskat på 12%, sparer kun $ 120 i dag. Hvis disse midler trækkes tilbage om fem år, når personen befinder sig i en højere skatteklasse og betaler en indkomstskat på 32%, udbetales $ 320.

På den anden side beskattes bidrag til en skattefri konto i dag. Men hvis du antager, at du vil blive udsat for en højere skatteklasse i de kommende år, vil din fremtidige skatteregning blive minimeret.

Optagere med høj indkomst

Optagere med højere løn bør fokusere på bidrag til en udskudt konto, f.eks. En 401 (k) eller traditionel IRA. Den øjeblikkelige fordel kan sænke din marginale skatteklasse, hvilket resulterer i betydelig værdi.

Overvej formålet og tidsrammen for pensionsopsparing

En anden vigtig variabel at overveje er formålet og tidsrammen for dine besparelser. Skatteudskudte konti foretrækkes normalt, men ikke altid, som pensionskøretøjer, da de fleste har en minimal indtjening og kan have en lavere skattesats på dette livsfase. Skattefri konti foretrækkes ofte til investeringsformål, da en investor kan realisere betydelige skattefri kapitalgevinster.

”Jeg tror faktisk, at kunder ofte indlæser for meget på skatteudskudte konti, ” siger Marguerita Cheng, CFP®, administrerende direktør for Blue Ocean Global Wealth i Gaithersburg, Md. ”Ligesom vi forkynder diversificering af investeringer, er skattespredning lige så vigtig. Det er vigtigt at realisere skattebesparelser i dag. Der er dog noget at sige for skattefri eller skattefri pensionsopsparing. Kombinationen af ​​gennemsnit af dollaromkostninger, tidsværdi af penge og skattefri vækst er en stærk trifecta. ”

Uanset dine økonomiske behov vil en finansiel rådgiver være i stand til at foreslå, hvilken kontotype der er bedst for dig.

Bundlinjen

Skatteplanlægning er en væsentlig del af enhver personlig budgetlægnings- eller investeringsstyringsafgørelse. Skatteudskudte og skattefri konti er blandt de mest almindelige tilgængelige muligheder for at lette økonomisk frihed under pensionering.

Når du overvejer de to alternativer, skal du bare huske, at du altid betaler skat, og afhængigt af kontotypen, er det kun et spørgsmål om hvornår.