murabaha
Hvad er Murabaha?Murabaha, også kaldet cost-plus-finansiering, er en islamisk finansieringsstruktur, hvor sælgeren giver et aktivs omkostninger og fortjenstmargen. Murabaha er ikke et rentebærende lån (qardh ribawi), men er en acceptabel form for kreditsalg efter islamisk lov. Som med en husleje-ordning bliver køberen ikke den rigtige ejer, før lånet er fuldt betalt.
Forståelse af Murabaha
I en murabaha-salgskontrakt beder klienten banken om at købe en vare til ham / hende. I overensstemmelse med klientens anmodning opretter banken en kontrakt, der angiver omkostninger og fortjeneste for varen, med tilbagebetaling typisk i afdrag. Da et fast gebyr opkræves snarere end riba (renter), er denne type lån lovlige i islamiske lande. Islamiske banker har forbud mod at opkræve renter på lån i henhold til den religiøse udgangspunkt, at penge kun er et middel til bytte og ikke har nogen iboende værdi; så bankerne skal opkræve et fast gebyr for fortsat daglig drift.
Mange hævder, at dette blot er en anden metode til at opkræve renter. Forskellen ligger dog i kontraktens struktur. I en murabaha-kontrakt til salg køber banken et aktiv og sælger derefter aktivet tilbage til kunden med en fortjenstafgift. Denne type transaktion er halal eller gyldig ifølge Islamic Sharia / Sharīʿah.
Udstedelse af konventionelle lån og opkrævning af renter er rentebaserede aktiviteter, som ifølge Islamisk Sharīʿah er haram (forbudt).
Murabaha og standard
Der opkræves muligvis ikke ekstra gebyrer efter en murabaha-forfaldsdato, hvilket gør murabaha-misligholdelse en stigende bekymring for islamiske banker. Mange banker mener, at misligholdere bør sortlistes og ikke tillade fremtidige lån fra nogen islamisk bank som en metode til at reducere murabaha-misligholdelsen. Selvom det ikke udtrykkeligt er nævnt i låneaftalen, er denne aftale tilladt i Sharia. Hvis en debitor står over for en ægte modgang og ikke kan tilbagebetale et lån til tiden, kan der gives pusterum som beskrevet i Koranen. Dog kan regeringen tage handling i tilfælde af forsætlig misligholdelse.
Eksempler på Murabaha
Murabaha-finansieringsformen bruges typisk i stedet for lån i forskellige sektorer. For eksempel bruger forbrugere murabaha, når de køber husholdningsapparater, biler eller fast ejendom. Virksomheder bruger denne type finansiering ved køb af maskiner, udstyr eller råvarer. Murabaha bruges også ofte til en kortvarig handel, såsom udstedelse af kreditbrev til importører.
Et murabaha-kreditbrev udstedes på vegne af en ansøger (importør). Banken, der udsteder kreditbrevet, accepterer at betale et pengebeløb i overensstemmelse med betingelserne beskrevet i kreditbrevet. Da bankens kreditværdighed erstatter ansøgerens, er modtageren (eksportøren) garanteret betaling. Dette gavner eksportøren, fordi banken påtager sig betalingsrisikoen. I henhold til murabaha-kontraktbestemmelserne skal importøren tilbagebetale banken for varens omkostninger plus et overskudsbeløb.
Key takeaways
- Rentebærende lån er forbudt i henhold til islams sharialov.
- I islamisk finansiering bruges murabaha-finansiering i stedet for lån.
- Murabaha omtales også som omkostnings-plus-finansiering, fordi det inkluderer en fortjenstmarkering i transaktionen snarere end renter.