Rulder penge på en fleksibel pengekonto (FSA)?
En fleksibel udgiftskonto (FSA) er en konto, hvor en arbejdstager kan bidrage med dollars før skat til at betale for kvalificerede medicinske udgifter, herunder co-pays, receptpligtig medicin, kiropraktorbesøg, briller og LASIK-operation (se en komplet liste på IRS publikation 502).
Key takeaways
- En fleksibel udgiftskonto (FSA) giver enkeltpersoner mulighed for at afsætte dollars før skat for at betale for kvalificerede medicinske udgifter.
- Op til $ 500 i uudnyttede midler kan overføres til det følgende planår.
- Fra og med 2019 har IRS etableret en FSA-bidragsgrænse på $ 2.700 pr. Kvalificeret FSA.
Hvad er en FSA-rollover?
Det amerikanske finansministerium har ændret den oprindelige brug-eller-tab-regel for FSA'er for at give nogle midler mulighed for at gennemgå i slutningen af planåret. Op til $ 500 i uudnyttede midler kan overføres til det følgende planår. Virksomheder kan tilbyde en afdragsfri periode på op til 2, 5 måneder for medarbejderne at bruge pengene eller overføre $ 500 til det næste år. En arbejdsgiver kan vælge at tillade, at mindre end $ 500 kan rulles over, men den samme rollover-grænse skal gælde for alle plandeltagere.
For eksempel, hvis du valgte at bidrage med $ 2.600 for et år, men kun brugte $ 2.300, kunne du overføre de resterende $ 300 til brug næste år. Husk, hvis du kun har brugt $ 2.000, kunne du stadig overføre $ 500, men du ville miste de resterende $ 100.
Bidragsgrænser versus hvor meget du skal bidrage
IRS indstiller FSA-bidragsgrænsen, der årligt indekseres til inflation. Fra og med 2019 var dette tal $ 2.000, men der er måder at komme omkring dette loft på. For eksempel kan en person, der er ansat i to forskellige virksomheder, bidrage med $ 2.700, - under hver arbejdsgivers FSA-plan.
Bemærk, at et beløb, der er overført fra et foregående år, ikke tæller med i det næste års bidragsgrænse. Derudover kan beløb, der overføres, fortsat overføres i de efterfølgende år.
Det bestemmer, hvor mange penge der skal afsættes til en FSA-konto fra år til år, og man bør overveje de kvalificerede medicinske udgifter, de sandsynligvis vil afholde, såsom:
- Receptpligtig medicin betaler sammen
- Dental og ortodontiske udgifter
- Øjeundersøgelser
- Kontaktlinser og briller
For at bestemme dit FSA-bidrag i et år skal du estimere disse udgifter som en basislinje, mens du tager hensyn til andre potentielle familielægeudgifter.
Afdragsfri periode
FSA-afleveringsperioden er en periode ved udgangen af året, hvor du kan bruge eventuelle uudnyttede penge i din FSA. Afleveringsperioden kan være op til højst to og en halv måned, men kan være kortere afhængigt af planopsætningen.
For eksempel, hvis din plan løber fra 1. januar 2019 til 31. december 2019, ville du have indtil 15. marts 2020 til at bruge alle dine FSA-midler. Enhver uudnyttet FSA-saldo for planåret 2019 ville gå tabt efter afslutningsperioden.
Udløbsperiode
Run-out er en forudbestemt periode, hvor du kan indgive krav til det foregående år. For eksempel, hvis din udløbsperiode varer indtil 31. marts, har du indtil det tidspunkt at indgive krav på udgifter, der skete før 31. december. Udløbsperioder kan variere efter plan.
Som et eksempel på, hvordan en løbetidsperiode fungerer, hvis du besøgte tandlægen den 1. november, men du endnu ikke havde indgivet et krav, kan du stadig indsende inden 31. marts. Eventuelle uudnyttede midler efter 31. marts ville blive fortabt.
Kontakt med en fordelingsadministrator eller HR-afdeling for at få alle detaljeringsperioden og detaljerede løbetidsperioder til din FSA-plan.
Fra og med 2019 har IRS etableret en FSA-bidragsgrænse på $ 2.700 pr. Kvalificeret FSA.
FSAs kontra sundhedsbesparelseskonti (HSA'er)
For mange mennesker kan forskellene mellem FSA'er og HSA'er være forvirrende. Der er dog flere vigtige forskelle, der er vigtige at bemærke:
- Du ejer en HSA; din arbejdsgiver ejer FSA. Det betyder, at din HSA forbliver hos dig, når du forlader en arbejdsgiver, men du kan ikke gøre det samme med en FSA.
- Du kan investere midler i en HSA; du kan ikke med en FSA.
- Bidragsmaksimumene mellem de to er forskellige.