Definition af en rollover
En rollover kan medføre en række handlinger, mest populært overførsel af besiddelser i en pensionsplan til en anden uden at skabe en afgiftspligtig begivenhed. En rollover kan også medføre geninvestering af midler fra en moden sikkerhed til en ny udgave af den samme eller lignende sikkerhed, eller flytte en FOREX (FX) position til den følgende leveringsdato, i hvilket tilfælde rolloveren pådrager sig et gebyr. I forbindelse med pensionsaktiver indberettes distributionen fra en pensionsplan på IRS-formular 1099-R og kan være begrænset til et årligt for hver individuel pensionskonto (IRA). Forex-rollover-gebyr, der stammer fra forskellen i rentesatser mellem de to valutaer, der ligger til grund for en transaktion, betales til mægleren.
01:36Rul rundt
Nedbryder rollover
Omlægninger forekommer ofte som en måde at tjene penge til et specifikt formål, såsom øjeblikkelig indkomst fra dagshandel eller til at spare på skatter, som med pensionsplaner. En rollover IRA eller IRA rollover er en overførsel af midler fra en pensionskonto til en traditionel IRA eller en Roth IRA. Som vist i de følgende eksempler varierer fordelene ved rollovers mellem forskellige typer investeringer.
Rollover: Pensionskonti
Med en direkte rollover kan pensioneringsplanadministratoren betale planens provenu direkte til en anden plan eller til en IRA. Distributionen kan udstedes som en check, der skal betales til den nye konto. Ved modtagelse af en distribution fra en IRA gennem en overdragelse til trustee kan den institution, der holder IRA, distribuere midlerne fra IRA til den anden IRA eller en pensionsplan. I tilfælde af en 60-dages rollover udbetales midler fra en pensionsplan eller IRA direkte til investoren, der deponerer nogle af eller alle midlerne i en anden pensionsplan eller IRA inden for 60 dage.
Skatter betales typisk ikke, når du udfører en direkte rollover eller en overdragelse til administrator. Imidlertid er fordelinger fra en 60-dages rollover og midler, der ikke er rullet, typisk skattepligtige.
Rollover: Forex positioner
Langsigtede valutadagshandlere kan tjene penge på markedet ved at handle fra den positive side af rollover-ligningen. Handlere begynder med at beregne swap-point, hvilket er forskellen mellem terminkursen og spotkursen for et specifikt valutapar som udtrykt i pips. Forhandlere baserer deres beregninger på renteparitet, hvilket indebærer, at investering i forskellige valutaer skal resultere i afdækkede afkast, der er ens, uanset valutaens rentesatser. Forhandlere beregner swap-point for en bestemt leveringsdato ved at overveje nettogevinsten eller omkostningerne ved at låne en valuta og låne en anden mod den i tidsrummet mellem spotværdien og udleveringsdatoen. Derfor tjener den erhvervsdrivende penge, når han er på den positive side af betalingsrenten.
Eksempel på overgang
I januar 2016 udløb 216 milliarder dollars i statsobligationer. En yderligere 1, 1 billioner dollars i statskurser er moden til og med 2019. Politikere planlægger at fortsætte med at rulle indtægterne og gavne obligationsejere og forhandlere.
Fordi Fed rullerer over gælden, tror obligationsinvestorer, at renterne ikke vil stige i 2016. Hvis regeringen ikke havde rullet over midlerne til ny gæld, ville den have hævet låntagningen på markedet med cirka det samme beløb i år, hvilket kan har øget statsafkastet.
Sammenlign Navn på udbydere af investeringskonti Beskrivelse Annoncørens viden × De tilbud, der vises i denne tabel, er fra partnerskaber, hvorfra Investopedia modtager kompensation.